第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计10777.13万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少249万元，下降100%；本年收入合计10777.13万元，较2021年增加1065.49万元，增长10.97%，主要原因是：优抚对象补助的提标。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入10774.58万元，占99.98%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入2.55万元，占0.02%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计10777.13万元，其中本年支出合计10777.13万元，较2021年增加816.5万元，增长8.2 %，主要原因是：优抚对象补助的提标；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，主要原因是：与上年度持平。

本年支出的具体构成为：基本支出525.51万元，占4.88%；项目支出10251.62万元，占95.12%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为440.66万元，决算数为10774.58万元，完成年初预算的2445.1%。其中：

（一）一般公共预算支出年初预算数为3.05万元，决算数为1.14万元，完成年初预算的37.37%，主要原因是：调整了预算数。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为405.59 万元，决算数为10517.39万元，完成年初预算的2593.1%，主要原因是：优抚对象的抚恤金及生活补助等大部分为上级资金，年初未纳入本级财政预算。

（三）卫生健康支出年初预算数为13.71万元，决算数为251.18万元，完成年初预算的1832.09%，主要原因是：卫生健康支出主要是本单位职工财政配套部分医保及优抚对象医疗救助资金，其中优抚对象医疗救助资金是中央资金，未纳入本级财政预算。

（四）住房保障支出年初预算数为18.31万元，决算数为4.87万元，主要原因是：住房保障支出虽纳入年初预算，但在拨付时，只有第一季度由本部门支付，其余由市财政直接拨付，未通过本部门进行支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出522.96万元，其中：

（一）工资福利支出314.07万元，较2021年增加24.51万元，增长8.46 %，主要原因是：一是工资福利的正常增加，二是人员的增加。

（二）商品和服务支出160.34万元，较2021年减少8.09万元，下降4.8%，主要原因是：落实过紧日子的要求，控制支出。

（三）对个人和家庭补助支出46.06万元，较2021年增加11.44万元，增长33.04%，主要原因是：下属单位烈士馆遗属补助人数的增加。

（四）资本性支出2.49万元，较2021年减少16.75万元，下降87.06%，主要原因是：上年度为创建“全国百家红色退役军人服务站”，打造了退役军人服务站，购置了家具及办公设备，本年度正常支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为3.54万元，决算数为3.54万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2021年增加0万元，主要原因是本部门无该方面的预算，也无该方面的支出。决算数较年初预算数未增加也未减少。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为3.54万元，决算数为3.54万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是与上年度持平。决算数较全年预算数减少的主要原因是：大力落实过紧日子的要求，严格控制公务接待的支出。全年国内公务接待36批，累计接待360人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2021年增加0万元，主要原因是本部门无公车，全年购置公务用车0辆。决算数与年初预算数持平；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2021年增加0万元，主要原因是本部门无公车，年末公务用车保有0辆。决算数与年初预算数持平。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出94.64万元，较上年决算数减少41.03万元，降低30.24%，主要原因是：落实过紧日子要求压减办公费等支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额94.36万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出94.36万元。授予中小企业合同金额94.36万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额94.36万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.36%。

八、国有资产占用情况说明

截止 2022 年 12 月 31 日，本部门无车辆，无单价 50 万元 （含）以上通用设备，无单价 100 万元（含）以上专用设备；

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金1613万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“褒扬纪念经费”、“乡(镇)村退役军人服务站经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出20万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，有效的改善了服务的水平，促进了退役军人事务工作的开展。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出10777.13万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门资金预算安排与退役军人事务局工作紧密结合，资金效益发挥明显。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

部门绩效自评总报告和《项目支出绩效自评表》

瑞金市退役军人事务局2022年度部门整体支出绩效自评报告

     根据《瑞金市财政局关于开展2022年度市本级预算项目和部门整体支出绩效评价工作的通知》精神，我局对2022度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

   （一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况

瑞金市退役军人事务局，是市政府主管退役军人工作的部门，为正科级单位，内设2个股室：移交安置股（拥军优抚股）和办公室（思想政治和权益维护股）。下属退役军人服务中心和革命烈士纪念馆两个下属单位。并设有退役军人事务工作领导小组办公室和市双拥工作领导小组。

瑞金市退役军人事务局共有预算单位2个，编制数28人（行政编制 7人、全额补助事业编制21人），其中烈士馆编制5人。我局在职人数26人（退役军人事务局在职21人，烈士馆5人），退休人员9人，均为烈士馆退休人员。

我局主要工作职能如下：

（一）拟订全市退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等规范性文件和制度并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

（二）负责全市军队转业干部、复员干部、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业就业退役军人服务管理等有关工作。

（三）组织指导全市退役军人教育培训工作,协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

（四）会同有关部门拟订全市退役军人特殊保障政策并组织落实。

(五)组织协调落实军队移交我市符合条件的离休退休干部住房补贴和无军籍退休退职职工住房维修、房租补贴发放等服务保障工作,以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

(六)组织指导全市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作,会同有关部门拟订有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织实施军供服务保障工作。

(七)组织指导全市拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作,落实国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

(八)负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作,依法承担英雄烈士保护相关工作,审核拟列入县级烈士纪念设施名录,按规定总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

(九)指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实,组织开展退役军人权益维护和有关人员的走访慰问、帮扶援助工作。推进人才强市战略,做好人才培训和保障工作。指导督促所属单位进行安全管理。

(十)在征求市委组织、机构编制等部门意见基础上,牵头提出全市计划分配军队转业干部、符合条件的退役士兵的安置计划并组织实施。

（十一）完成市委、市政府交办的其他任务。

(十二)职能转变。市退役军人事务局应加强全市退役军人思想政治工作和服务保障体系建设,建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制,协调各方力量更好为军人军属服务,维护军人军属合法权益,让军人成为全社会尊崇的职业,褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向,更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务

全力打造一支过硬的队伍。全市各级退役军人服务保障机构肩负着维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业的光荣使命，建设一支政治合格、素质高强、作风过硬的退役军人工作队伍是做好工作基本要求。为此，在新的一年我们将进一步加强作风建设，大兴调查研究之风，科学精准落实政策措施，通过举办业务知识培训，提高退役军人服务“一中心两站”工作人员的业务能力和服务水平，让广大退役军人切实感受到党和政府的温暖。

建立退役军人一人一台帐。依托退役军人信息采集，为辖区退役军人和其他优抚对象建立信息及服务台帐，全面掌握退役军人的基本情况、身体状况、入伍时间、退役时间、服役期间立功获奖情况、家庭住址、就业创业、家庭经济状况以及军人家属基本情况等，逐人建档。同时，充分利用互联网和信息化，建立退役军人电子信息档案，与相关职能部门数据信息匹配，及时受理退役军人各类诉求，并建立“一对一、点对点”式服务。力争“让退役军人少跑腿、让信息服务多跑腿”，让退役军人感受到贴心、暖心。

妥善接收安置一批退役军人。积极做好秋冬两季士兵接收安置工作，对符合安置条件的士官和军转干部进行妥善安置，为自谋择业的退役士官举办职业技能培训和学历提升行动，有效衔接就业创业，协调好随军家属就业和子女就学等问题，解决他们的生活困难和后顾之忧。

维护修缮一批烈士纪念设施。在全面完善我市17394名烈士英名录的基础上，继续对烈士褒扬纪念工作进行拓展，对省级和县级污损严重的烈士纪念设施进行修缮保护；组织赴外地祭扫瑞金籍英雄烈士，为安葬在异地的烈士后代提供祭扫便利。同时，认真谋划好今年的清明祭扫和“烈士纪念日”活动，让瑞金人民的后代永远铭记烈士的丰功伟绩。

争取一笔纪念设施维修资金。充分利用瑞金的特殊政治历史地位，在积极争取优抚资金的基础上，全力争取烈士纪念设施维修维护资金，重点是烈士纪念馆陈列馆扩建改造资金，力争争取资金2000万元以上。

组织评选一次“最美退役军人”、“最美军嫂”。深入挖掘身边退役军人立足本职、干事创业的感人事迹，选树一批先进典型，讲好退役军人故事，举办一系列富有仪式感的活动，开展形式多样的实践活动，大力学习宣传“最美退役军人”先进事迹，推动学习宣传活动进企业、进农村、进机关、进校园、进社区、进军营、进网站，进一步形成尊崇、关爱退役军人的良好社会风尚，激励退役军人为中国特色社会主义建设作出新的贡献。通过评选“最美军嫂”，激励现役军人在部队建功立业。

举办一场退役军人专场招聘会。春节后与人社局联合举办退役军人招工活动，在10月份，举办一场退役军人专场招聘会，促进更多退役军人就业创业；按照“三请三回”部署要求，为在外优秀退役军人创造有利条件，协调有关部门落实针对退役军人的优惠政策，请他们回归家乡，为家乡经济社会发展再添贡献。同时，加大对退役军人职业技能培训工作。

做好一切涉军群体的稳定工作。在去年无一人赴昌、赴京上访的基础上，再通过春节走访、“八一”座谈、解“三难”、社保接续、下访化解矛盾纠纷等方式，解决生活困难退役军人的合法诉求，维护退役军人和其他优抚对象合法权益。全力做好退役军人思想政治工作，激励广大退役军人做新时代的奋斗者，自立、自强、自律、自尊、自爱，用汗水和拼搏获得幸福，以实绩和价值回报党和国家的关心和支持，做新时代最美退役军人。

（三）当年部门年度整体支出绩效目标

在瑞金市委、市人大、市政府的正确领导和上级部门的关心指导下，认真学习贯彻习近平总书记关于退役军人工作的重要论述和上级有关退役军人事务工作会议精神，克服人员少、任务重等困难，迅速进入工作状态，狠抓各项工作落实，圆满完成了各项工作任务。

1、拓宽退役军人就业创业渠道.

2、对照“五有”要求，高标准打造退役军人服务站，成为“退役军人之家”。

3、形成全社会拥军，支持双拥、参与双拥、推进双拥的浓厚氛围。

4、满足退役军人服务中心及18个乡镇（含城市社区）高效率办公使用。

5、开展一系列的帮扶解困及慰问活动，让优抚对象真切感受到党和政府的关怀和温暖。

6、全力维护退役军人合法权益和社会和谐稳定。

7、及时足额发放优恤补助资金，对符合调减的及时调查、审核、审批、申报，对自然减员的及时取消其待遇，实现信息采集全覆盖。

8、纪念馆满足城市美化、城市品质的提升及市民对城市宜居的需求。

9、取消门票，开展博物馆、纪念馆免费开放，对更好发挥博物馆和纪念馆作为公益性文化机构的社会价值，完善我国现代国民教育体系和履行教育职能，对加强红色文化的推广和交流作用重大。

10、革命烈士纪念馆主要是宣传红色文化，发挥爱国主义教育基地功能，保护、管理烈士遗骸和骨灰，满足瞻仰群众正常需求。

（四）部门预算绩效管理开展情况

市财政局年初批复退役军人事务局2022年度部门预算440.66万元（局本级329.45万元、革命烈士纪念馆111.21万元）。全部预算均已执行到位，主要用于信访维稳、双拥宣传、信息系统运行、乡镇和村（社区）退役军人服务站建设、帮扶解困和走访慰问、服务退役军人就业创业、烈士馆亮化工程水电费、景观绿化维护费、取消门票补助、革命烈士陵园维护维修等方面。

（五）当年部门预算及执行情况

1、 收入预算情况。2022年瑞金市退役军人事务局收入预算总额为440.66万元，均为当年财政拨款。

2、 支出预算情况。2022年瑞金市退役军人事务局支出预算总额为440.66万元。其中：工资福利支出221.62万元，商品服务性支出62.7万元，对个人和家庭补助支出23.34万元，项目经费支出133万元。

3、执行率为100%。

二、部门整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。局班子以身作则，以上率下，团结带领全体干部脚踏实地、奋发作为，示范引领全体干部凝心聚力、攻坚克难，确保各项重点工作稳步推进。

强化党建引领，助推业务高质量发展

1.持续夯实党建工作基础。坚持把抓实党的建设作为推进各项工作的重要保证，严格落实党建工作责任制，严格细化责任、严格教育管理、严格制度落实，扎实推进党建质量过硬行动。积极打造“让党放心、人民满意”的模范机关，以“五个模范”为目标，充分发挥党组织战斗堡垒和党员先锋模范作用，积极引导全系统党员干部在学习和实践中增强“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”；紧紧围绕“让退役军人成为全社会尊重的人、让军人成为全社会尊崇的职业”的工作目标，奋发作为。

2.持续巩固意识形态良好态势。以政治理论学习、宣传思想文化、“每月学习日”等作为重要抓手，切实加强本单位意识形态工作。组织干部职工和退役军人学习党的二十大精神，组织老兵宣讲团进学校、进社区、进农村、进企业宣讲政策等。认真落实意识形态工作责任制，严格落实“一岗双责”，全面把握工作内涵，强化阵地建设，抓好重大风险防范。全系统干部职工政治立场坚定，严守政治纪律和政治规矩，严守组织纪律和宣传纪律，坚决维护党中央权威，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，意识形态工作始终保持正向发展。持续加大宣传工作力度，截至目前，在各级媒体发稿160多篇，其中解放军报、国防报、中国军网、人民日报客户端等省级媒体发表退役军人事务工作相关报道33篇，积极为新时代退役军人和退役军人工作发声。

3.持续强化党风廉政建设。继续建立和完善机关各方面规章制度，规范制度执行。通过召开廉政警示教育会、实施“清廉工程”、浓厚机关廉政氛围等方式，强化党员干部纪律意识、廉洁意识，筑牢拒腐防变思想防线。今年以来，召开廉政警示教育会2次，通报典型案例20余次，党组织书记上廉政党课1次，举办“清廉沙龙”2期，党员干部队伍能力素质和服务水平得到进一步提升，工作作风进一步改进，工作实效得到进一步提高。

聚焦主责主业，精准发力出成效

1.不断强化队伍建设

一是建立健全顺畅高效的工作运行体系。着力完善责任逐级压实、压力层层传导的工作机制，形成任务部署、监督检查、追责问责、整改落实的“工作闭环”。

二是建立健全系统完备的政策制度体系。对服务管理对象实行精细化管理，着力完善内容个性化、措施精准化、方式多样化的关心关爱服务制度。

三是抓学习培训。定期举办“业务大培训、能力大提升”业务知识培训班。组织十二次线下业务培训，四次线上培训，组织所有乡镇和部分村（社区）退役军人服务站工作人员到市局跟班学习，确保乡镇退役军人服务站工作人员每个月至少开展一次业务培训，村（社区）每年不少于一次集中培训。通过各种形式的培训，有效地提升了退役军人服务队伍的业务素质和服务水平。

四是在赣州市率先成立了瑞金市关爱退役军人协会。2月16日，瑞金市关爱退役军人协会成立大会暨第一届会员代表大会顺利召开。协会的成立，为我市做好退役军人工作注入了新鲜血液，引领发动更多社会力量关心关爱退役军人，助力推动我市退役军人关爱服务迈上新台阶。

2.全国双拥模范城创建工作基础更加扎实

一是高标准打造双拥文化主题公园。在前期规划设计的基础上，经市政府同意，已投入105万元，利用金瑞湾现有休闲配套设施升级打造为双拥文化主题公园，在金瑞湾清风广场和周边游步道，以永久性展板、标语的形式，精心融合苏维埃第一个拥军文件、八子参军、英模烈士等以及当前拥军工作内容，建设了有系统设计、有历史脉络、有感人故事、有当代传承的双拥文化主题公园。

二是扎实开展企业拥军活动，不断浓厚双拥工作氛围。

在新时代文明实践站和关爱退役军人协会的推动组织下，经前期沟通协调，目前我市已与大润发、海亚国际酒店、沃尔顿国际酒店、瑞金地产行业、仁济骨科医院等17余家企业、门面签订拥军崇军优惠协议，退役军人、三属对象凭优待证可享受折上95折等优惠，公布了我市拥军崇军优惠清单，全市拥军崇军工作氛围更加浓厚。同时，积极组织广大退役军人加入新长征志愿服务队，为社会做了大量志愿服务工作。

3.宣传贯彻落实《中华人民共和国退役军人保障法》成效明显

一是及时足额拨付抚恤优待金。截至目前共拨付6934.16万元，确保各类抚恤补助对象基本生活；二是认真开展就业创业服务。本年度共接收退役士兵211人，其中转业士官17人，已100%全部安置到事业单位和央企。全年举办2场退役军人专场招聘会，90余家企业公司参与招聘，提供岗位约4000余个，吸引700余名退役士兵及家属参加现场招聘，签订意向协议200余人，实现了退役士兵稳就业；三是为2021年度退役士兵发放自主就业一次性经济补助291.825万元，义务兵472人次发放资金865.4554万元。

4.“尊崇工作法”落地开花

一是走访慰问常态化。春节期间，全市各级共走访慰问现役军人家属、退役军人和优抚对象共计17280人次，发放年画17000余张，发放慰问信17000余份，发放慰问金（物资）138.8万元；为32名荣立三等功和67名被评为“四有”军人的现役军人家庭送喜报、慰问信和慰问金。

二是优待证申领稳步推进。及时制定实施方案，组织246名乡村服务专干，召开全市优待证申领工作动员部署会议。采取线上与线下、会场与现场、理论和实操相结合的形式，下功夫、出新招、见实效。

三是褒扬纪念更显尊崇。清明和9·30期间，在全市范围内除组织各界代表300人到叶坪红军广场进行公祭活动外，各地也组织开展了形式多样的祭奠活动；向上争取资金262万元，对我市革命烈士陵园、毛泽覃纪念碑和铜砵山红军烈士纪念亭维修改造，正在实施叶坪镇横岭村无名烈士墓地建设;已完成洁源光荣院提升改造工程。

围绕中心大局，履职尽责显担当

一是疫情防控稳扎稳打。严格按照市委市政府安排和部署要求，做好本系统和网格区域疫情防控工作，革命烈士纪念馆常态化坚持进馆测体温等疫情防控措施，局系统全体干部职工无禁忌人员疫苗接种率达到100%。同时，积极动员近亲属、深入网格宣传动员群众落实好管控措施，进一步提升群众对疫情的防范能力。在6.13我市特大洪灾中，我局迅速行动，科学组织全市退役军人事务系统广大党员干部、新长征退役军人志愿者，市关爱退役军人协会主动参与防汛救灾，全力保障群众的生命财产安全。

二是信访维稳落到实处。当前我市涉军信访维稳形势总体平稳，稳中向好。截至目前，我市退役军人事务领域重复访和信访积案件有1件（王华珍），已于6月份化解；省级层面交办涉稳突出问题1个（广电退役军人邬海亮），已化解。涉军维稳重点人员3人（林晓华、杨荣良、谢吉泉），目前所涉及的合理诉求已得到解决，均思想稳定。我市今年的涉军信访数量（1到9月份33件）与去年（46件）同期减少28%，未出现越级上访以及群体性上访的情况。

三是争资争项稳步推进。积极与市民政局沟通协商并征得市政府抄告同意，将沙洲坝洁源村敬老院整体转隶至我局，为向上争资落实了项目。争取项目2个，争取资金0.8216亿元，占全年任务87.31%。赴省、赣州市退役军人事务部门向有关领导汇报争取市烈士纪念馆陈列馆提升改造、市军人休养院等项目列入发改委项目计划笼子。

4.全力助力乡村振兴。走访慰问脱贫户和监测对象48户，慰问物资1万余元，拨付5万元帮扶经费。

（二）履职效果情况：从社会效益、经济效益（如有）、生态效益（如有）等方面反映部门履职效果的实现情况。本部门履职及履职效益情况良好。一是对各项支出严格按照预算额度进行控制、努力节约经费；二是各项工作均能够按时完成，且质量较高；三是部门整体支出使用效果达到了预期。

（三）社会满意度及可持续性影响（如有）。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析。一是部门预算的公用经费及项目经费都偏少。退役军人事务工作业务量大、对象人多面广，遍布所有的村庄和居委会，涉及所有的家庭。我局除了日常工作支出外,还要承担其他大量的管理费用，维持单位日常运转的刚性需求大，现有的部门预算资金已不能满足日益增长的工作需要，建议财政部门加大部门预算资金的安排。二是年初向本级财政争取配套资金不足。

（二）改进的方向和具体措施。 一是规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。二是严格财务管理，加强财务监督，坚持厉行节约，控制“三公经费”支出，严格管理现金支出。三是加强各部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。四是加强新《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果为优秀。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

《项目支出绩效评价报告》

褒扬纪念经费项目支出部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。公祭活动是为缅怀纪念为民族独立、人民解放和国家富强、人民幸福英勇牺牲烈士的活动，在清明节、国庆节或者重要纪念日期间，积极举行烈士公祭活动，由县级以上人民政府民政部门提出建议和方案，报请同级人民政府组织实施烈士公祭活动，缅怀纪念烈士，弘扬烈士精神。

（二）项目绩效目标。缅怀烈士，弘扬烈士精神。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。运用一定的量化指标及评价标准，通过单位履行职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行综合性评价，以此来了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。坚持实事求是的原则，采取随机抽取入户调查的方法，不折不扣为标准，实现覆盖全员调查、审核、审批。

（三）绩效评价工作过程。　

1.前期准备

按照《瑞金市财政局关于开展2022年度预算项目和部门整体支出绩效评价工作的通知》（瑞财字〔2023〕6号）要求，组织各项目实施科室及实施单位收集绩效自评的有关资料，对年初设定的绩效指标执行情况进行分析评分。

　　2.组织实施

　　根据《瑞金市财政局关于开展2022年度预算项目和部门整体支出绩效评价工作的通知》要求，领导重视，成立由局长任组长的绩效评价领导小组，领导小组下设办公室在财务室，积极组织力量开展2022年预算项目绩效评价相关工作。

三、综合评价情况及评价结论

瑞金市退役军人事务局2022年度褒扬纪念项目经费已按计划完成，项目实施达到预定效果。依据2022年度项目支出绩效自评表，对该项目的项目预算执行情况、产出指标、效益指标、满意度指标进行了量化打分，该项目评价得分100分，评价结果为优。

四、绩效分析

（一）项目决策情况。缅怀纪念为民族独立、人民解放和国家富强、人民幸福英勇牺牲烈士，隆重举行烈士公祭活动。

（二）项目过程情况。清明期间，开展清明祭扫活动；在9月30日举行公开祭奠活动。

（三）项目产出情况。祭奠活动顺利的举行。

（四）项目效益情况。缅怀了纪念烈士，弘扬了烈士精神，营造爱国主义的精神氛围。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、建立健全项目管理制度，规范项目管理。

2、根据资金投入情况，合理安排使用资金，以最小资金投入，实现效益最大化。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

    无

乡镇和村（社区）退役军人服务站（室）工作经费项目支出部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。规范完善市、乡、村退役军人服务站机构、人员、设施、经费、内业资料、氛围营造等方面建设。

（二）项目绩效目标。对照“五有”要求，高标准打造退役军人服务站，成为“退役军人之家”。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。目的是使退役军人服务保障体系日趋完善，工作有序开展，服务水平逐渐提高，全市对军人尊崇的氛围更加浓厚。对象为18个乡镇（含城市社区）及240个村社区。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。按照“五有”标准，构建起了比较完备、高效、优质的退役军人服务管理保障体系。

（三）绩效评价工作过程。该项目是系统工程，需逐步完善，目前已经 构建起横向到边、纵向到底的退役军人服务保障体系。

（四）绩效评价的局限性。乡、村两级机构落实“五有”标准有差距，主要表现在经费保障问题、未按编制配齐服务专干（由村干部兼职）、各服务站政治氛围不浓厚，硬件设施与上级要求和退役军人的期盼有差距。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该项目为系统性工程，整体发挥的社会效能明显，建立起覆盖市、乡、村三级的服务体系，为服务退役军人提供了坚强的保障。经评价小组综合评价，项目得分为100分，评价结果为优。

四、绩效分析

项目决策、项目管理、项目效益、成本构成分析：2019年启动退役军人服务保障体系建设，目前正在逐步完善并发挥作用。为退役军人提供了“一站式”服务。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一是保障机构从无到有，二是专干队伍从弱到强，三是尊崇工作由浅入深。

六、有关建议

要以打造象湖退役军人服务站为“全国百家红色退役军人服务站”为契机，覆盖到其他乡镇，努力营造好氛围，打造温馨的退役军人之家，实现办公场地和设施到位、工作机制和制度到位、宣传氛围和服务环境到位、实体化运行保障到位。

七、其他需要说明的问题

    无

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。 

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三） 各单位按照本单位实际发生的政府收支分类科目填列。

2011308招商引资：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

2080501行政单位离退休：反映行政单位开支的离退休经费

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费的支出。

2080711就业见习补贴：反映财政对高校毕业生就业见习基本生活费给予的补贴支出

2080801死亡抚恤：反映按规定用于烈士牺牲、病故人员家属一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费

2080802 伤残抚恤：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各项伤残补助费

2080805 义务兵优待：反映义务兵优待方面的支出

2080899 其他优抚支出：反映其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出

2080901退役士兵安置：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出

2080902 军队移交政府的离退休人员安置：反映移交政府的军队离退休人员安置支出

2080903 军队移交政府离退休干部管理机构：反映退役军人事务部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出

2080999 其他退役安置支出：反映其他用于退役安置方面的支出

2082801退役军人事务行政运行：反映行政单位的基本支出

2082899 其他退役军人事务管理支出：反映其他用于退役军人事务管理方面的支出

2089999其他社会保障和就业支出：反映其他用于社会保障和就业方面的支出

2101201 财政对职工基本医疗保险基金的补助：反映财政对职工基本医疗保险基金的补助支出

2101401 优抚对象医疗补助：反映按规定补助优抚对象的医疗经费

（四）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。