瑞金市2024年1-9月份财政预算执行情况分析

（一）9月份一般公共预算收支完成情况

9月份一般公共预算收入完成15950万元，同比减收1045万元，下降6.1%；一般公共预算支出完成63209万元，同比增支11284万元，增长21.7%。

（二）1-9月份一般公共预算收支累计完成情况

1、财政收入

1-9月份，一般公共预算收入完成151848万元，同比增收4807万元，增长3.3%。其中：

（1）税收收入完成75318万元，同比减收11333万元，下降13.1%。

其中：增值税30816万元，同比减收873万元，下降2.8%；企业所得税8018万元，同比增收476万元，增长6.3%；个人所得税957万元，同比减收104万元，下降9.8%；资源税3239万元，同比增收1136万元，增长54%；城市维护建设税6678万元，同比增收554万元，增长9%；房产税2959万元，同比增收186万元，增长6.7%；印花税2971万元，同比增收794万元，增长36.5%；城镇土地使用税2588万元，同比增收1132万元，增长77.7%；土地增值税4209万元，同比减收6591万元，下降61%；车船税1470万元，同比增收52万元，增长3.7%；耕地占用税2397万元，同比减收551万元，下降18.7%；契税8471万元，同比减收7417万元，下降46.7%；烟叶税307万元，同比减收98万元，下降24.2%；环境保护税191万元，同比减收74万元，下降27.9%。

税种排名情况：①增值税30816万元，占地方税收收入比重40.9%；②契税8471万元，占地方税收收入比重11.2%；③企业所得税8018万元，占地方税收收入比重10.6%；④城市维护建设税6678万元，占地方税收收入比重8.9%；⑤土地增值税4209万元，占地方税收收入比重5.6%；⑥资源税3239万元，占地方税收收入比重4.3%；⑦印花税2971万元，占地方税收收入比重3.9%；⑧房产税2959万元，占地方税收收入比重3.9%；⑨城镇土地使用税2588万元，占地方税收收入比重3.4%；⑩耕地占用税2397万元，占地方税收收入比重3.2%。

（2）非税收入完成76530万元，同比增收16140万元，增长26.7%。

其中：专项收入3609万元，同比增收408万元，增长12.7%；行政事业性收费收入1544万元，同比减收5911万元，下降79.3%；罚没收入20374万元，同比增收6887万元，增长51.1%；国有资源（资产）有偿使用收入48505万元，同比增收13148万元，增长37.2%；政府住房基金收入2404万元，同比增收1642万元，增长215.5%。

2、财政支出

1-9月份，一般公共预算支出完成421348万元，同比减支22310万元，下降5%。十三项民生类支出362607万元，同比增支9021万元，增长2.6%。三项法定支出194814万元，同比增支19223万元，增长10.9%。

其中：一般公共服务支出31037万元，同比减支1798万元，下降5.5%；公共安全支出15355万元，同比减支38万元，下降0.2%；教育支出89267万元，同比减支931万元，下降1%；科学技术支出21677万元，同比增支9495万元，增长77.9%；文化旅游体育与传媒支出7352万元，同比减支757万元，下降9.3%；社会保障和就业支出69758万元，同比增支7270万元，增长11.6%；卫生健康支出23175万元，同比减支6156万元，下降21%；节能环保支出12227万元，同比减支1371万元，下降10.1%；城乡社区支出19499万元，同比增支7146万元，增长57.8%；农林水支出83870万元，同比增支10659万元，增长14.6%；交通运输支出16069万元，同比减支13922万元，下降46.4%；资源勘探工业信息等支出8263万元，同比减支14807万元，下降64.2%；自然资源海洋气象等支出2407万元，同比减支1947万元，下降44.7%；住房保障支出16619万元，同比减支613万元，下降3.6%；灾害防治及应急管理支出3395万元，同比增支123万元，增长3.8%。

（三）1-9月份政府性基金预算收支完成情况

1、基金收入

1-9月份，政府性基金预算收入完成81064万元，同比减收100799万元，下降55.4%。

其中：国有土地使用权出让收入70187万元，同比减收107878万元，下降60.6%；彩票公益金收入1290万元，同比增收677万元，增长110.4%；污水处理费收入1416万元，同比增收430万元，增长43.6%；专项债务对应项目专项收入8171万元，同比增收7000万元，增长6倍。

2、基金支出

1-9月份，政府性基金预算支出完成219813万元，同比减支75786万元，下降25.6%。

其中：国有土地使用权出让收入安排的支出131577万元，同比减支69871万元，下降34.7%；棚户区改造专项债券收入安排的支出40241万元，同比净增；城市基础设施配套费安排的支出1001万元，同比增支604万元，增长152.1%；污水处理费安排的支出869万元，同比增支718万元，增长475.5%；交通运输支出13217万元，同比增支10571万元，增长399.5%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出31347万元，同比减支33403万元，下降51.6%；彩票公益金安排的支出1265万元，同比减支321万元，下降20.2%。