一、财政预算收支完成情况

（一）1月份一般公共预算收支完成情况

1月份一般公共预算收入完成17350万元，同比减收3569万元，下降17.1%；一般公共预算支出完成60495万元，同比增支16119万元，增长36.3%。

（二）1月份一般公共预算收支累计完成情况

1、财政收入

2023年1月份，一般公共预算收入完成17350万元，同比减收3569万元，下降17.1%。其中：

（1）税收收入完成9275万元，同比减收4811万元，下降34.2%。

其中：增值税3367万元，同比减收3386万元，下降50.1%；企业所得税1746万元，同比减收434万元，下降19.9%；个人所得税226万元，同比增收26万元，增长13%；资源税79万元，同比减收135万元，下降63.1%；城市维护建设税708万元，同比减收1011万元，下降58.8%；房产税519万元，同比增收2万元，增长0.4%；印花税510万元，同比增收36万元，增长7.6%；城镇土地使用税383万元，同比减收7万元，下降1.8%；土地增值税188万元，同比减收221万元，下降54%；车船税176万元，同比增收39万元，增长28.5%；契税1287万元，同比增收278万元，增长27.6%；环保税86万元，同比增收2万元，增长2.4%。

税种排名情况：①增值税3367万元，占地方税收收入比重36.3%；②企业所得税1746万元，占地方税收收入比重18.8%；③契税1287万元，占地方税收收入比重13.9%；④城市维护建设税708万元，占地方税收收入比重7.6%；⑤房产税519万元，占地方税收收入比重5.6%；⑥印花税510万元，占地方税收收入比重5.5%；⑦城镇土地使用税383万元，占地方税收收入比重4.1%；⑧个人所得税226万元，占地方税收收入比重2.4%；⑨土地增值税188万元，占地方税收收入比重2%；⑩车船税176万元，占地方税收收入比重1.9%。

（2）非税收入完成8075万元，同比增收1242万元，增长18.2%。

其中：专项收入330万元，同比减收442万元，下降57.3%；行政事业性收费收入254万元，同比减收548万元，下降68.3%；罚没收入2382万元，同比减收104万元，下降4.2%；国有资源（资产）有偿使用收入4968万元，同比增收4265万元，增长606.7%。

2、财政支出

2023年1月份，一般公共预算支出完成60495万元，同比增支16119万元，增长36.3%。十三项民生类支出52080万元，同比增支18361万元，增长54.5%。三项法定支出28063万元，同比增支9791万元，增长53.6%。

其中：教育支出16435万元，同比增支6182万元，增长60.3%；科学技术支出3332万元，同比增支3211万元，增长26.5倍；文化旅游体育与传媒支出2773万元，同比增支1948万元，增长236.1%；社会保障和就业支出4861万元，同比减支1904万元，下降28.1%；卫生健康支出3480万元，同比增支2165万元，增长164.6%；节能环保支出1120万元，同比减支602万元，下降35%；城乡社区支出5661万元，同比增支4687万元，增长481.2%；农林水支出8296万元，同比增支398万元，增长5%；交通运输支出5376万元，同比增支2017万元，增长60%；资源勘探工业信息等支出946万元，同比减支4047万元，下降81.1%；灾害防治及应急管理支出1289万元，同比增支799万元，增长163.1%。

（三）政府性基金预算收支完成情况

1、基金收入

2023年1月份，政府性基金预算收入完成5300万元，同比增收4944万元，增长13.9倍。

其中：国有土地使用权出让收入4300万元，同比增收4139万元，增长25.7倍；专项债务对应项目专项收入1000万元，同比净增。

2、基金支出

2023年1月份，政府性基金预算支出完成21293万元，同比减支4984万元，下降19%。

其中：国有土地使用权出让收入安排的支出20581万元，同比增支2175万元，增长11.8%；城市基础设施配套费安排的支出91万元，同比减支296万元，下降76.5%；污水处理费安排的支出151万元，同比净增；彩票公益金安排的支出470万元，同比增支422万元，增长8.8倍。

二、财政收支运行特点

1、财政收入受税收收入影响下降较大。

2023年1月份一般公共预算收入完成17350万元，同比下降17.1%，在赣州市20个县（市、区）中总量排名第9、增速排名第20。地方税收收入完成9275万元，同比减收4811万元，下降34.2%。税收收入大幅下降同时影响着财政收入质量，1月份地方税收收入占一般公共预算收入的比重同比回落13.8个百分点，只达到53.5%，是近三年来历史最低值，在赣州市20个县（市、区）中排名第12。

2、财政支出着力于民生保障，稳中有进。

2023年1月份一般公共预算支出完成60495万元，同比增长36.3%，在赣州市20个县（市、区）中总量排名第4、增速排名第2。十三项民生类支出完成52080万元，占一般公共预算支出比重为86.1%，同比提升10.1个百分点。

其中，教育支出16435万元，占比为27.2%；城乡社区支出5661万元，占比为9.4%；社会保障和就业支出4861万元，占比为8%；交通运输支出5376万，占比为8.9%；农林水支出8296万元，占比为13.7%。

从2023年1月份的预算执行分析来看，财政收入受到税收，特别是增值税下降的持续影响，成为增收中不可忽视的“拦路虎”。财税部门应当加强收入预期管理，深入挖掘财源税源，应收尽收，不断落实落细各项减税降费政策，激发市场主体活力，夯实财源税源基础。继续做好“六稳”“六保”工作，加大财政支出统筹力度，不断优化支出结构，坚决托住民生保障、兜牢三保底线。同时，进一步树牢过紧日子的思想，严控和压缩非重点支出、非刚性支出，强化预算管理，完善预算绩效管理体系，不断提高财政资金使用效益。