一、财政预算收支完成情况
(一)9月份一般公共预算收支完成情况
9月份一般公共预算收入完成14872万元,同比增收524万元,增长3.7%;一般公共预算支出完成58810万元,同比减支86886万元,下降59.6%。
(二)1-9月份一般公共预算收支累计完成情况
1、财政收入
1-9月份,一般公共预算收入完成140045万元,同比增收3955万元,增长2.9%。其中:
(1)税收收入完成81418万元,同比减收24239万元,下降22.9%。
其中:增值税31172万元,同比减收15563万元,下降33.3%;企业所得税8368万元,同比减收1169万元,下降12.3%;个人所得税1028万元,同比增收172万元,增长20.1%;资源税3325万元,同比增收1857万元,增长126.5%;城市维护建设税7336万元,同比减收4228万元,下降36.6%;房产税1829万元,同比增收884万元,增长93.5%;印花税3257万元,同比增收1256万元,增长62.8%;城镇土地使用税1391万元,同比增收457万元,增长48.9%;土地增值税5980万元,同比减收2413万元,下降28.8%;车船税901万元,同比增收446万元,增长98%;耕地占用税6153万元,同比增收3254万元,增长112.2%;契税10214万元,同比减收9221万元,下降47.4%;烟叶税198万元,同比减收13万元,下降6.2%;环保税239万元,同比增收15万元,增长6.7%;其他税收收入27万元,同比净增。
税种排名情况:①增值税31172万元,占地方税收收入比重38.3%;②契税10214万元,占地方税收收入比重12.5%;③企业所得税8368万元,占地方税收收入比重10.3%;④城市维护建设税7336万元,占地方税收收入比重9%;⑤耕地占用税6153万元,占地方税收收入比重7.6%;⑥土地增值税5980万元,占地方税收收入比重7.3%;⑦资源税3325万元,占地方税收收入比重4.1%;⑧印花税3257万元,占地方税收收入比重4%;⑨房产税1829万元,占地方税收收入比重2.2%;⑩城镇土地使用税1391万元,占地方税收收入比重1.7%。
(2)非税收入完成58627万元,同比增收28194万元,增长92.6%。
其中:专项收入3655万元,同比减收2014万元,下降35.5%;行政事业性收费收入31764万元,同比增收26435万元,增长496.1%;罚没收入9789万元,同比减收62万元,下降0.6%;国有资源(资产)有偿使用收入10708万元,同比增收2890万元,增长37%;政府住房基金收入2711万元,同比增收945万元,增长53.5%。
2、财政支出
2022年1-9月份全市一般公共预算支出完成371488万元,同比减支150398万元,下降28.8%。十三项民生类支出309388万元,同比减支151644万元,下降32.9%。三项法定支出172114万元,同比减支61516万元,下降26.3%。
其中:教育支出90941万元,同比减支8925万元,下降8.9%;科学技术支出21564万元,同比减支26642万元,下降55.3%;文化旅游体育与传媒支出7758万元,同比减支4222万元,下降35.2%;社会保障和就业支出55104万元,同比减支8808万元,下降13.8%;卫生健康支出23669万元,同比减支19611万元,下降45.3%;节能环保支出12834万元,同比减支1283万元,下降9.1%;城乡社区支出8306万元,同比减支45497万元,下降84.6%;农林水支出59609万元,同比减支25949万元,下降30.3%;交通运输支出15225万元,同比减支14886万元,下降49.4%;资源勘探工业信息等支出12494万元,同比增支5038万元,增长67.6%;住房保障支出10319万元,同比增支3125万元,增长43.4%;债务付息支出8461万元,同比增支1616万元,增长23.6%。
(三)政府性基金预算收支完成情况
1、基金收入
2022年1-9月份全市政府性基金预算收入完成43663万元,同比减收240876万元,下降84.7%。
其中:国有土地使用权出让收入33031万元,同比减收235439万元,下降87.7%;彩票公益金收入383万元,同比增收59万元,增长18.2%;城市基础设施配套费收入357万元,同比减收1423万元,下降79.9%;污水处理费收入716万元,同比减收74万元,下降9.4%;专项债务对应项目专项收入9176万元,同比净增。
2、基金支出
2022年1-9月份全市政府性基金预算支出完成210384万元,同比减支190306万元,下降47.5%。
其中:文化旅游体育与传媒支出211万元,同比净增;社会保障和就业支出299万元,同比减支742万元,下降71.3%;国有土地使用权出让收入安排的支出45064万元,同比减支302838万元,下降87%;农业土地开发资金安排的支出103万元,同比减支193万元,下降65.2%;城市基础设施配套费安排的支出2608万元,同比增支1738万元,增长199.8%;污水处理费安排的支出602万元,同比减支451万元,下降42.8%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出74764万元,同比增支38421万元,增长105.7%;彩票公益金安排的支出1047万元,同比增支275万元,增长35.6%;债务付息支出15733万元,同比增支3320万元,增长26.7%。
二、财政收支运行特点
1、收入方面
1-9月份一般公共预算收入完成140045万元,同比增长2.9%,完成年初预算数的83.9%,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第6、增速排名第11。地方税收收入占一般公共预算收入的比重为58.1%,同比回落19.5个百分点,税占比从3月开始连续下降,在赣州市20个县(市、区)中排名第7。
其中税收收入完成81418万元,同比下降22.9%,完成年初预算数的59.4%,落后序时进度15.6个百分点,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第4、增速排名倒数第2。
非税收入完成58627万元,同比增长92.6%,完成年初预算数的195.4%,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第7、增速排名第3。
财政收入继续保持微幅增长,税收收入的下降,与非税收入的快速增长,凸显财政收入增长的不平衡,连带影响税占比的下降。
2、支出方面
2022年1-9月份我市一般公共预算支出完成371488万元,同比下降28.8%。民生类支出完成309388万元,同比下降32.9%,在一般公共预算支出中的比重达到83.3%。1-9月份教育支出90941万元,占比24.5%;农林水支出59609万元,占比16%;社会保障和就业支出55104万元,占比14.8%;一般公共服务支出26266万元,占比7.1%;科学技术支出21564万元,占比5.8%;卫生健康支出23669万元,占比6.4%;节能环保支出12834万元,占比3.5%;交通运输支出15225万元,占比4.1%;债务付息支出8461万元,占比2.3%。
财政支出下降幅度偏大,在赣州市20个县(市、区)中增速排名倒数第1。财政支出的下降一方面受我市财力所限,财政收支矛盾的加剧,推动支出规模显现萎缩趋势;另一方面“三保”资金专户的设置和受库款压力影响,在一定程度上限制了财政支出。
下一步,财政部门要在市委市政府的坚强领导下,坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求,高效统筹疫情防控和经济社会发展,以实际行动迎接党的二十大胜利召开。继续加强与税务部门的沟通协作,挖潜增收,全力做好最后一个季度的收入组织工作,争取实现税收收入逆境上扬。加强库款管理,把控库款整体运行,合理控制库款规模和保障水平。优化财政支出结构,坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位,合理安排支出顺序,精准发力,适时加快支出进度。