一、财政预算收支完成情况
(一)8月份一般公共预算收支完成情况
8月份一般公共预算收入完成12735万元,同比增收230万元,增长1.8%;一般公共预算支出完成33636万元,同比减支30585万元,下降47.6%。
(二)1-8月份一般公共预算收支累计完成情况
1、财政收入
1-8月份,一般公共预算收入完成125173万元,同比增收3431万元,增长2.8%。其中:
(1)税收收入完成73443万元,同比减收23232万元,下降24%。
其中:增值税28160万元,同比减收15927万元,下降36.1%;企业所得税8050万元,同比减收1365万元,下降14.5%;个人所得税941万元,同比增收184万元,增长24.3%;资源税3033万元,同比增收1739万元,增长134.4%;城市维护建设税6881万元,同比减收4019万元,下降36.9%;房产税1593万元,同比增收663万元,增长71.3%;印花税2821万元,同比增收1041万元,增长58.5%;城镇土地使用税1372万元,同比增收438万元,增长46.9%;土地增值税4909万元,同比减收2952万元,下降37.6%;车船税820万元,同比增收430万元,增长110.3%;耕地占用税5105万元,同比增收2206万元,增长76.1%;契税9514万元,同比减收5690万元,下降37.4%;环保税239万元,同比增收15万元,增长6.7%;其他税收收入5万元,同比净增。
税种排名情况:①增值税28160万元,占地方税收收入比重38.3%;②契税9514万元,占地方税收收入比重13%;③企业所得税8050万元,占地方税收收入比重11%;④城市维护建设税6881万元,占地方税收收入比重9.4%;⑤耕地占用税5105万元,占地方税收收入比重7%;⑥土地增值税4909万元,占地方税收收入比重6.7%;⑦资源税3033万元,占地方税收收入比重4.1%;⑧印花税2821万元,占地方税收收入比重3.8%;⑨房产税1593万元,占地方税收收入比重2.2%;⑩城镇土地使用税1372万元,占地方税收收入比重1.9%。
(2)非税收入完成51730万元,同比增收26663万元,增长106.4%。
其中:专项收入3393万元,同比减收1948万元,下降36.5%;行政事业性收费收入31463万元,同比增收26164万元,增长4.9倍;罚没收入7633万元,同比减收2215万元,下降22.5%;国有资源(资产)有偿使用收入6831万元,同比增收4018万元,增长142.8%;政府住房基金收入2410万元,同比增收644万元,增长36.5%。
2、财政支出
2022年1-8月份全市一般公共预算支出完成312678万元,同比减支63518万元,下降16.9%。十三项民生类支出256956万元,同比减支71030万元,下降21.7%。三项法定支出136461万元,同比减支45014万元,下降24.8%。
其中:教育支出68021万元,同比减支10297万元,下降13.1%;科学技术支出20838万元,同比减支26595万元,下降56.1%;文化旅游体育与传媒支出6590万元,同比减支317万元,下降4.6%;社会保障和就业支出49096万元,同比减支4546万元,下降8.5%;卫生健康支出19721万元,同比减支6578万元,下降25%;节能环保支出12378万元,同比增支7299万元,增长143.7%;城乡社区支出7203万元,同比减支8834万元,下降55.1%;农林水支出47602万元,同比减支8122万元,下降14.6%;交通运输支出13541万元,同比减支16092万元,下降54.3%;资源勘探工业信息等支出11667万元,同比增支4901万元,增长72.4%;住房保障支出8385万元,同比增支2158万元,增长34.7%;债务付息支出8412万元,同比增支1686万元,增长25.1%。
(三)政府性基金预算收支完成情况
1、基金收入
2022年1-8月份全市政府性基金预算收入完成42635万元,同比减收216834万元,下降83.6%。
其中:国有土地使用权出让收入32003万元,同比减收214062万元,下降87%;彩票公益金收入383万元,同比增收59万元,增长18.2%;城市基础设施配套费收入357万元,同比减收1423万元,下降79.9%;污水处理费收入716万元,同比减收74万元,下降9.4%;专项债务对应项目专项收入9176万元,同比净增。
2、基金支出
2022年1-8月份全市政府性基金预算支出完成220595万元,同比减支135664万元,下降38.1%。
其中:文化旅游体育与传媒支出211万元,同比净增;社会保障和就业支出297万元,同比减支453万元,下降60.4%;国有土地使用权出让收入安排的支出55464万元,同比减支249550万元,下降81.8%;农业土地开发资金安排的支出103万元,同比减支193万元,下降65.2%;城市基础设施配套费安排的支出2555万元,同比增支1841万元,增长257.8%;污水处理费安排的支出602万元,同比减支429万元,下降41.6%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出74733万元,同比增支39176万元,增长110.2%;彩票公益金安排的支出945万元,同比增支461万元,增长95.2%;债务付息支出15733万元,同比增支3320万元,增长26.7%。
二、财政收支运行特点
1、收入方面
财政收入保持微幅增长。1-8月份一般公共预算收入完成125173万元,同比增长2.8%,完成年初预算数的75%,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第5、增速排名第14。地方税收收入占一般公共预算收入的比重为58.7%,同比回落20.7个百分点,税占比从3月开始连续5月下降,在赣州市20个县(市、区)中排名第6。
其中税收收入完成73443万元,同比下降24%,完成年初预算数的53.6%,落后序时进度13.1个百分点,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第4、增速排名倒数第2。
非税收入完成51730万元,同比增长106.4%,完成年初预算数的172.4%,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第6、增速排名第3。
2、支出方面
2022年1-8月份我市一般公共预算支出完成312678万元,同比下降16.9%。民生类支出完成256956万元,同比下降21.7%,在一般公共预算支出中的比重达到82.2%。财政支出连续负增长,重点支出项目如教育支出、农林水支出、社会保障和就业支出的降幅,未超过总支出降幅,且保持前三的支出比例。科学技术支出受铜铝加工企业停产影响,下降幅度达到56.1%,下降幅度偏大。
1-8月份教育支出68021万元,占比21.8%;社会保障和就业支出49096万元,占比15.7%;农林水支出47602万元,占比15.2%;一般公共服务支出22911万元,占比7.3%;科学技术支出20838万元,占比6.7%;卫生健康支出19721万元,占比6.3%;节能环保支出12378万元,占比4%;交通运输支出13541万元,占比4.3%;债务付息支出8412万元,占比2.7%。
从1-8月的预算执行分析来看,财政收入受疫情、经济下行、减税降费政策等超预期因素的影响,“勉强”维持着正增长,且收入质量逐渐下滑。收入的停滞不仅带动财政支出萎缩,而且加大了财政运行风险、削弱了财力保障能力。财政部门在下一步的工作中,必须在市委、市政府坚强领导下,积极应对财政运行中的问题、难题,提前谋划、靠前安排,继续做好“六稳”“六保”工作,落实落细稳经济政策,持续实施好各项减税降费政策。在财政收支矛盾较为突出的情况下,应强化财政可持续性,保持合理支出强度、适时加快重点支出速度,切实兜牢兜实“三保”底线,为稳定经济持续出力。