一、财政预算收支完成情况
(一)7月份一般公共预算收支完成情况
7月份一般公共预算收入完成11067万元,同比增收2178万元,增长24.5%;一般公共预算支出完成37934万元,同比减支20422万元,下降35%。
(二)1-7月份一般公共预算收支累计完成情况
1、财政收入
1-7月份,一般公共预算收入完成112438万元,同比增收3201万元,增长2.9%。其中:
(1)税收收入完成66257万元,同比减收23203万元,下降25.9%。
其中:增值税25654万元,同比减收15426万元,下降37.6%;企业所得税7830万元,同比减收1561万元,下降16.6%;个人所得税773万元,同比增收177万元,增长29.7%;资源税2939万元,同比增收1832万元,增长165.5%;城市维护建设税6400万元,同比减收3794万元,下降37.2%;房产税1501万元,同比增收615万元,增长69.4%;印花税2734万元,同比增收1118万元,增长69.2%;城镇土地使用税1332万元,同比增收393万元,增长41.9%;土地增值税4573万元,同比减收1920万元,下降29.6%;车船税739万元,同比增收390万元,增长111.7%;耕地占用税3102万元,同比增收203万元,增长7%;契税8436万元,同比减收5251万元,下降38.4%;环保税239万元,同比增收16万元,增长7.2%;其他税收收入5万元,同比净增。
税种排名情况:①增值税25654万元,占地方税收收入比重38.7%;②五种小税合计13079万元,占地方税收收入比重19.7%;③契税8436万元,占地方税收收入比重12.7%;④企业所得税7830万元,占地方税收收入比重11.8%;⑤城市维护建设税6400万元,占地方税收收入比重9.7%;⑥其他税种合计 4858万元,占地方税收收入比重7.4%。
(2)非税收入完成46181万元,同比增收26404万元,增长133.5%。
其中:专项收入3151万元,同比减收1736万元,下降35.5%;行政事业性收费收入28960万元,同比增收25937万元,增长8.6倍;罚没收入5203万元,同比减收2180万元,下降29.5%;国有资源(资产)有偿使用收入6757万元,同比增收4039万元,增长148.6%;政府住房基金收入2110万元,同比增收344万元,增长19.5%。
2、财政支出
2022年1-7月份全市一般公共预算支出完成279042万元,同比减支32933万元,下降10.6%。十三项民生类支出229032万元,同比减支40147万元,下降14.9%。三项法定支出123714万元,同比减支27347万元,下降18.1%。
其中:教育支出60910万元,同比减支2168万元,下降3.4%;科学技术支出19666万元,同比减支25811万元,下降56.8%;文化旅游体育与传媒支出5878万元,同比减支505万元,下降7.9%;社会保障和就业支出45181万元,同比减支3869万元,下降7.9%;卫生健康支出16739万元,同比减支8353万元,下降33.3%;节能环保支出10546万元,同比增支8562万元,增长4.3倍;城乡社区支出6695万元,同比减支8236万元,下降55.2%;农林水支出43138万元,同比增支632万元,增长1.5%;交通运输支出9841万元,同比减支2769万元,下降22%;资源勘探工业信息等支出10323万元,同比增支4784万元,增长86.4%;住房保障支出7900万元,同比增支2390万元,增长43.4%;债务付息支出8123万元,同比增支1397万元,增长20.8%。
(三)政府性基金预算收支完成情况
1、基金收入
2022年1-7月份全市政府性基金预算收入完成29871万元,同比减收204849万元,下降87.3%。
其中:国有土地使用权出让收入28534万元,同比减收194282万元,下降87.2%;彩票公益金收入383万元,同比增收213万元,增长125.3%;城市基础设施配套费收入357万元,同比减收643万元,下降64.3%;污水处理费收入597万元,同比增收365万元,增长157.3%。
2、基金支出
2022年1-7月份全市政府性基金预算支出完成168260万元,同比减支171065万元,下降50.4%。
其中:文化旅游体育与传媒支出211万元,同比净增;社会保障和就业支出297万元,同比减支417万元,下降58.4%;国有土地使用权出让收入安排的支出66533万元,同比减支216292万元,下降76.5%;农业土地开发资金安排的支出103万元,同比减支151万元,下降59.4%;城市基础设施配套费安排的支出2529万元,同比增支1845万元,增长269.7%;污水处理费安排的支出602万元,同比减支304万元,下降33.6%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出32475万元,同比减支9689万元,下降23%;彩票公益金安排的支出878万元,同比增支472万元,增长116.3%;债务付息支出15733万元,同比增支4361万元,增长38.3%。
二、财政收支运行特点
1、收入方面
1-7月份一般公共预算收入完成112438万元,同比增长2.9%,完成年初预算数的67.3%,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第4、增速排名第12。地方税收收入占一般公共预算收入的比重为58.9%,同比回落23个百分点,税占比在赣州市20个县(市、区)中排名第13。
其中税收收入完成66257万元,同比下降25.9%,完成年初预算数的48.4%,落后序时进度9.9个百分点,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第4、增速排名倒数第3。
非税收入完成46181万元,同比增长133.5%,完成年初预算数的153.9%,在赣州市20个县(市、区)中总量排名第4、增速排名第2。
1-7月份我市一般公共预算收入实现微幅增长,税收收入持续受到增值税、契税和城市维护建设税等主要税种的影响,下降较大。非税收入和税收收入的此增彼减,使税占比从3月开始连续下降,同比回落23个百分点,极大拉低了我市的财政收入质量。
2、支出方面
2022年1-7月份我市一般公共预算支出完成279042万元,同比下降10.6%,财政支出已连续五个月下降。民生类支出完成229032万元,同比下降14.9%,在一般公共预算支出中的比重达到82.1%。
其中教育支出60910万元,占比21.8%;社会保障和就业支出45181万元,占比16.2%;农林水支出43138万元,占比15.5%;一般公共服务支出20372万元,占比7.3%;科学技术支出19666万元,占比7%;卫生健康支出16739万,占比6%;节能环保支出10546万元,占比3.8%;交通运输支出9841万元,占比3.5%;债务付息支出8123万元,占比2.9%。
从1-7月的预算执行分析来看,财政收入虽然达到了增长,并且超序时进度完成,但必须关注财政收支目前存在的问题。收入增长受疫情、客观经济环境等因素影响,增收后劲还有待观察。税源支柱企业的纳税减少,降低了财政收入抗风险效能,而“三保”支出、重点项目建设支出等刚性支出持续扩大,不断压缩着财政收支统筹的弹性空间。为此,在今后的工作中,财政部门必须按照市委、市政府提出的工作目标,主动跟进、狠抓落实,进一步抓好收入征管,增强支出保障能力,不断提高公共服务水平,为实现我市经济社会各项事业发展提供财力保障,以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。