瑞金区域性食品药品检验检测中心
2020年度单位决算
目 录
第一部分 瑞金区域性食品药品检验检测中心概况
一、单位主要职责及机构设置情况
二、单位基本情况
第二部分 瑞金区域性食品药品检验检测中心2020年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 瑞金区域性食品药品检验检测中心2020年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入
二、上级补助收入
三、事业收入
四、经营收入
五、附属单位缴款
六、其他收入
七、用事业基金弥补收支差额
八、年初结转和结余
九、结余分配
十、年末结转和结余资金
十一、基本支出
十二、项目支出
十三、上缴上级支出
十四、经营支出
十五、对附属单位补助支出
十六、“三公”经费
十七、机关运行经费
第一部分 瑞金区域性食品药品检验检测中心概况
一、单位主要职能及机构设置情况
1．主要职能。
瑞金区域性食品药品检验检测中心、市产品质量监督检验所为瑞金市市场和质量监督管理局管理的正科级全额拨款事业单位。主要职责如下：
①贯彻执行有关产品技术监督检验和食品药品化妆品检验检测的政策法规；
②承担全市药品、食品、保健食品和化妆品的质量监督检验、检测、阶段性检验和委托检验，综合上报和反馈药品、食品、保健食品和化妆品的质量信息；
③开展有关食品、药品、保健食品检验方法和检测新技术的科研工作；
④开展对本市辖区的食品、药品、化妆品的生产、经营企业、医疗机构检验部门的业务指导和培训工作；
⑤指导本辖区食品药品快速检验工作；
⑥承担本辖区阶段性、临时性食品技术监督检验检测工作；
⑦承接周边县市的食品、药品、化妆品的检验检测工作；
⑧协助市场和质量监督管理局开展药品、医疗器械、食品（保健食品、餐饮环节食品）的监督抽检和突发事件的处置工作；
⑨承办市政府和主管部门交办的其他工作。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
本单位共有预算单位1个,独立核算机构数1个，当年无变化。
二、单位基本情况
纳入本套单位决算汇编范围的单位共1个。
本单位2020年年末编制数19人，其中：行政编0人，全额事业编19人；实有人数19人，其中在职人员19人，离休人员0人，退休人员0人；年末其他人员0人。
第二部分 瑞金区域性食品药品检验检测中心2020年度单位决算表
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
九、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》
十、《国有资产占用情况表》
附表1：瑞金区域性食品药品检验检测中心2020年单位决算公开表（详见附表）
第三部分 瑞金区域性食品药品检验检测中心2020年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2020年度收入总计401.34万元，其中年初结转和结余112.98万元，较2019年增加24.13万元，增长6.40%；本年收入合计288.36万元，较2019年减少67.93万元，下降30.82%，主要原因是：本年度正常相关收支等。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入283.06万元，占98.16%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入5.31万元，占1.84%。
二、支出决算情况说明
本单位2020年度支出总计401.34万元，其中本年支出合计350.70万元，较2019年增加86.47万元，增长32.73 %，主要原因是：本年度拨款更及时，支付以前年度未及时报账资金；年末结转和结余50.65万元，较2019年减少62.33万元，下降55.17%，主要原因是：本年度拨款及时，支付以前年度项目资金。
本年支出的具体构成为：基本支出242.68万元，占69.20%；项目支出108.02万元，占30.80%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为190.94万元，决算数为345.58万元，完成年初预算的180.99%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为157.69万元，决算数为321.68万元，完成年初预算的203.99%，主要原因是：单位人员变化、上级食品抽验任务增加等及预算执行调整。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为15.95万元，决算数为17.17万元，完成年初预算的107.65%，主要原因是：单位人员等变化调整及预算执行调整。
（三）卫生健康支出年初预算数为5.93万元，决算数为6.73万元，完成年初预算的113.49%，主要原因是：单位人员等变化调整及预算执行调整。
（四）住房保障支出年初预算数为11.37万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是：公积金财政配套由财政直接拨付公积金中心。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出242.68万元，其中：
（一）工资福利支出171万元，较2019年增加68.49万元，增长66.81%，主要原因是：人员正常调薪等。
（二）商品和服务支出71.68万元，较2019年增加1.64万元，增长2.34%，主要原因是：本年度拨款更及时，支付以前年度未及时报账资金。
（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2019年增加（减少））0万元，增长（下降）0 %，主要原因是：无。
（四）资本性支出0万元，较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是：未购置固定资产等。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为3万元，决算数为2.70万元，完成预算的90%，决算数较2019年增加2.65万元，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长（下降）0%，主要原因是无外事需要。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无外事需要。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无外事需要。
（二）公务接待费支出年初预算数为3万元，决算数为 2.7万元，完成预算的 90%，决算数较2019年增加2.65万元，主要原因是本年度支付上年度未及时报账部分接待费用。决算数较年初预算数增加的主要原因是：本年度严格执行中央八项规定和厉行节约的相关规定，落实过紧日子要求，压减开支造成影响。全年国内公务接待25批，累计接待290人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无外事接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是已实行了公车改革，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：已实行了公车改革；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是已实行了公车改革，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：已实行了公车改革。
六、机关运行经费支出情况说明
本单位2020年度机关运行经费支出71.68万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加54.32万元，增长312.90 %，主要原因是：本年度拨款更及时，支付以前年度未及时报账资金，上级食品抽验任务的增加以及仪器设备的损耗维护等。
七、政府采购支出情况说明
本单位2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。（部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是已实行了公车改革。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金40万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“食品药品检验检测经费”等1个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出40万元，政府性基金预算支出0万元。（详见附件3）
组织对“瑞金区域性食品药品检验检测中心”等1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出350.70万元，政府性基金预算支出0万元。（详见附件2）
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我单位今年在单位决算中反映“食品药品检验检测经费”项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“食品药品检验检测经费”项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是本单位按照有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，节约开支，考核资金使用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据；二是本单位根据市财政安排，项目资金计划及时筹措自筹资金，项目资金能够及时安排、落实到位；三是本单位2020年部门预算项目1个，共40万元，当年实施并完成。发现的问题及原因：一是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。；二是缺乏专业性财务人员，对会计专业知识了解不够。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制；二是加强预算编制的前瞻性；三是强化绩效管理意识；四是加强单位与当地财政的联系沟通，确保项目配套资金及时到位；五是加强财务人员的培训与管理。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
（详见附表）
附表2：瑞金区域性食品药品检验检测中心2020年单位整体支出绩效评价自评表
附件3：瑞金区域性食品药品检验检测中心2020年单位项目支出绩效自评表
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
