瑞金市审计局2023年部门预算公开
目 录
第一部分 瑞金市审计局概况
一、部门主要职责
二、部门机构设置、人员情况
第二部分 瑞金市审计局2023年单位预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
二、2023年“三公”经费预算情况说明
第三部分 瑞金市审计局2023年单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《单位收入总表》
三、《单位支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第四部分 名词解释
第一部分 瑞金市审计局概况
一、单位主要职责
本部门是负责全市审计监督工作的市政府组成部门，主要职责是：贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策、法律法规和有关规定，制定审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
二、部门机构设置、人员情况
2023年瑞金市审计局部门预算单位为1个。
编制人数小计32人,其中：行政编制人数19人,参照公务员管理的事业编制人数0人,全额补助事业编制人数13人,自收自支编制人数0人。实有人数小计48人,其中：在职人数小计31人,行政在职人数18人,参照公务员管理的事业单位在职人数0人,全额补助事业在职人数13人。离休人数小计0人,退休人数小计15 人,退职人员0人,遗属人数2人。
第二部分 瑞金市审计局2023年部门预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2023年瑞金市审计局收入预算总额为983.02万元，较上年的694.81万元，增加288.21万元，主要原因是2021年年末结转全部收回财政，所以2022年初没有结转金额；其他收入预算增加。其中：财政拨款收入523.91万元，较上年预算安排增加142.24万元；其他收入405万元，较上年预算安排增加91.86万元；国库集中支付网上结转54.11万元，较上年预算安排增加54.11万元，为基本支出结转。
（二）支出预算情况
2023年瑞金市审计局支出预算总额为983.02万元，较上年的694.81万元，增加288.21万元，增长41%，主要原因是:增加工作人员及职工绩效工资等人员支出预算；其他收入预算增加。其中：
按支出项目类别划分：基本支出474.94万元，较上年预算安排增加143.27万元，包括工资福利支出446.21万元、商品和服务支出25.95万元、对个人和家庭的补助支出2.78万元；项目支出508.08万元，较上年预算安排增加144.94万元，其中：商品和服务支出103.08万元、其他支出405万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出386.33万元，较上年预算安排增加91.29万元；社会保障和就业支出82.95万元，较上年预算安排增加39.17万元；卫生健康支出20.05万元，较上年预算安排增加1.59万元；住房保障支出34.58万元，较上年预算安排增加10.29万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出446.21万元，较上年预算安排增加159.94万元；商品和服务支出129.03万元，较上年预算安排增加55.39万元；对个人和家庭的补助2.78万元，较上年预算安排增加0.02万元；资本性支出0万元，较上年预算安排减少19万元；其他支出405万元，较上年预算安排增加91.86万元。
（三）财政拨款支出情况
本部门2023年支出预算总额为523.91万元，较上年预算安排的增加142.24万元。其中：
按支出功能科目划分：一般公共服务支出386.33万元，较上年预算安排增加91.29万元；社会保障和就业支出82.95万元，较上年预算安排增加39.17万元；卫生健康支出20.05万元，较上年预算安排增加1.59万元；住房保障支出34.58万元，较上年预算安排增加10.29万元。
按支出项目类别划分：基本支出473.91万元，较上年预算安排增加142.24万元，其中：工资福利支出446.21万元、商品和服务支出24.92万元、对个人和家庭的补助2.78万元；项目支出455万元，较上年预算安排增加91.86万元，其中：商品和服务支出50万元、其他支出405万元。
（四）政府性基金支出情况
本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2023年机关运行经费预算24.92万元，比2022年预算减少17.72万元，下降42%，主要原因为：响应中央号召，节约开支。
(六)国有资本经营情况
本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出
（七）政府采购情况
2023年部门政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2023年部门预算安排购置车辆0辆，没有安排购置单位价值200万元以上大型设备。
（九）预算绩效管理情况说明
2023年瑞金市审计局对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2023年部门整体支出预算金额983.02万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2023年预算安排并进一步改进管理、完善政策。
2023年瑞金市审计局预算安排项目4个，项目预算金额合计508.08万元，其中本年度预算安排455万元，上年结转53.08万元。具体项目预算金额为：工作经费52.69万元（均为上年结转）；瑞金市固定资产投资审计工作经费项目50万元，招商引资工作经费0.39万元（系上年结转）；其他支出项目405万元。本单位固定资产投资审计工作经费项目支出绩效目标表详见附表。
（十）重点项目：固定资产投资审计工作经费情况说明
⑴项目概述：按照《中华人民共和国审计法》赋予的职责，对所属辖区行政、事业、国有企业（包括控股）财政财务收支和国家财政资金投资建设项目进行审计监督;在财政机关的预算基础上进行结算审计，对项目进行事前事中主要环节派员参与跟踪监督。
⑵立项依据：赣市府办发[2011]41号文件的有关精神及瑞财字[2014]75号文件和瑞府办发《瑞金市政府性投资项目工程管理监督实施办法》（瑞府办发【2017】21号）文件。
⑶实施主体：瑞金市审计局。
⑷实施方案：认真做好固定资产投资审计工作，围绕市委市政府重大经济战略决策部署，服务发展大局，突出对重点领域、重点项目、重点资金的审计监督。通过规范审计行为，创新审计方法，减少审计风险，强化审计监督。
⑸实施周期：每年。
⑹本年度预算安排：当年预算安排为50万元。
⑺绩效目标：规范工程建设管理程序，提高审计质量，节约政府资金，更好地为市委、市政府决策提供参考依据。
二、2023年“三公”经费预算情况说明
2023年瑞金市审计局“三公”经费一般公共预算安排安排18.43万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务接待费18.43万元，比上年减少0.97万元，主要原因是：积极响应中央过紧日子的指导思想，厉行节约，尽量缩减公务接待数量。
公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
第三部分 瑞金市审计局2023年部门预算公开表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2023年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
（二）社会保障和就业支出；反映政府在社会保障与就业方面的支出。
（三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
（四）住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。
（五）文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。
三、单位涉及的专业名词
（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
瑞金市审计局2022年部门决算数据
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