瑞金市审计局2015年部门决算

第一部分  审计局部门概况

一、 部门主要职能

瑞金市审计局是负责全市审计监督工作的市政府组成部门，主要职责是：贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策、法律法规和有关规定，制定审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

二、部门决算单位构成

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

第二部分  审计局2015年部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

本部门2015年度收入总计1303.1万元，其中上年结转和结余147.6万元，较上年增长47 %；本年收入合计1155.5万元，较上年增长58%，主要原因是：全市的固定资产投资审计项目增多，所以投资审计项目经费增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1125.4万元，占97%；其他收入（含上级补助收入）30.1万元，占2.6%。  

二、支出决算情况说明

本部门2015年度支出总计1303.1万元，其中本年支出合计876.9万元，较上年增长19%，主要原因是：全市的固定资产投资审计项目增多，所以投资审计项目支出增加；年末结转和结余426.2万元，较上年增长188%，主要原因是：2015年的中介审计项目相当部分为审完，导致审计费用不能足额拨付。

本年支出的具体构成为：基本支出676.7万元，占77%；项目支出200.1万元，占23%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2015年度财政拨款支出年初预算数为453.1万元，决算数为876.9万元，完成年初预算的193.5%，主要原因是：2015年全市的固定资产投资审计项目激增，投资额度加大，所以上级追加了一定额度的投资审计项目经费。

按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为386.9万元，决算数为815.5万元，完成年初预算的210.8%；社会保障和就业支出年初预算数为50.6万元，决算数为61.3     万元，完成年初预算的121.1%。

按经济分类科目分：工资福利支出335.2万元，较上年增长82%，主要原因是：单位职工工资增加；商品和服务支出467.6万元，较上年增长5.7%，主要原因是：中介审计经费增加；对个人和家庭补助支出61.3万元，较上年增长25%，主要原因是：2015年发生洪涝灾害，我单位对精准扶贫点受灾群众进行了救助。

四、机关运行经费情况说明

本部门2015年度机关运行经费606.4万元，较上年增长43 %，主要原因是：全市的固定资产投资审计项目增多，所以投资审计项目经费增加。其中：办公费17.2万元，印刷费2.5万元，差旅费47.5万元。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2015年度“三公”经费支出年初预算数为56万元，决算数为21万元，完成预算的37.5 %，决算数较上年下降44%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较上年增长（下降） 0 %。

（二）公务接待费支出年初预算数为44万元，决算数为10.9万元，完成预算的24 %，决算数较上年下降56%。主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约所致。

（三）公务用车购置及运行维护费支出9.7万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算数为12       万元，决算数为9.7万元，完成预算的80%，决算数较上年下降23%。主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约所致。

六、政府采购支出情况说明

本部门2015年度政府采购支出总额51.3万元，其中：政府采购货物支出23.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出28万元。

七、国有资产占用情况说明

截至2015年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：领导用车0辆、一般公务用车2辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况说明

为促进我市工程建筑市场健康有序发展，确保建设工程的质量、安全、工期和造价控制目标落实到位，2011年市政府下发了《关于进一步规范瑞金市建筑工程管理的实施意见》瑞府字（2011）312号，意见中规定建设项目从立项开始到竣工完成，审计部门全过程参与评审、监督。审计部门主要的工作职能是：“严格规范工程预、决算。工程预算有财政部门负责，工程竣工结算审计由审计部门负责”。

2015年审计部门完成竣工结算审计的建设项目1260个，工程申报金额69000万元，共核减工程造价10100万元，核减率为15%，为政府节省资金10100万元。

    审计部门参与建设项目全程，事前参与项目评审，事中参与隐蔽工程、中途变更 、工程量增减签证，事后审核决算。促进建设单位和施工单位加强建设工程管理、提高工程质量，确保了建设资金的安全和工程造价的真实。多个部门参与工程项目管理，相互监督，增加了透明度，减少了产生腐败的风险。

第三部分  审计部门2015年部门决算表

    一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、支出决算明细表

    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

九、“三公”经费支出决算表