瑞金市农业和粮食局2017年度部门决算

目    录

第一部分  瑞金市农业和粮食局部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  瑞金市农业和粮食局概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家和省、赣州市有关农业和农村经济发展的方针、政策和法规。在全市经济社会发展总体规划的框架内，拟订种植业、养殖业、农村经济发展政策、发展战略、中长期发展规划并指导实施。

（二）提出深化农村经济体制改革和稳定完善农村基本经营制度的政策建议，指导农村土地承包耕地使用权流转和承包纠纷仲裁管理。指导农村集体经济组织的资产、财务管理，监督减轻农民负担和杜志民筹资筹劳管理工作。指导、扶持农业社会化服务体系、农村合作经济组织、农民专业合作社和农产品行业协会的建设与发展。参与农村综合改革和社会事业发展工作。

（三）组织落实促进主要农产品生产发展的相关政策措施，指导主要农产品生产，引导农业产业结构调整和产品品质改善。会同有关部门编制农业项目规划，提出相关支持农业发展的项目安排意见，组织、指导和监督项目实施。

（四）拟订促进农业和农产品加工业发展的政策措施、规划、计划并组织实施。指导农产品加工业结构调整、技术创新和服务体系建设。

（五）拟订农业科研、技术推广的规划、计划和有关政策，组织科研活动、技术引进、成果鉴定转化和技术推广工作，指导农技推广体系改革与建设。负责农业植物新品种保护。会同有关部门拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，承担农村劳动力转移就业培训工作，参与实施农村实用人才培训工程。

（六）组织农业资源区工作，指导农用地、渔业水域、草山草坡、宜农滩涂、宜农湿地以及农业生物物种资源的保护和管理，负责水生野生动物保护工作。拟订耕地及基本农田质量保护与改良政策并指导实施，依法管理耕地质量。

（七）拟订农业和农村经济信息体系、农产品市场体系建设与发展规划并组织实施。管理农业和农村经济信息，监测分析农业和农村经济运行，承担统计工作。发布农业和农村经济信息，指导农业信息服务。提出促进主要农产品流通与出口的政策建议。培育、保护和发展农产品品牌。组织协调“菜篮子”工程的有关工作。组织开展农业贸易促进和有关国际国内经济、技术交流与合作。

（八）承担农产品质量安全的监督管理工作，组织拟订农产品质量安全的地方标准并会同有关部门组织指导实施。规划和指导农业检验检测体系建设，组织农产品质量安全监测。组织农产品安全的事故调查处理和突发事件的应对工作。指导实施农业转基因生物安全评价标准和技术规范，负责农业转基因生物安全监督管理。

（九）依法开展农作物种子（种苗）、草种、种畜禽、农药、兽（渔）药、饲料、饲料添加剂、兽医医疗器械、肥料和生猪定点屠宰监督管理。承担兽医医政、兽药药政药检工作。会同有关部门监督实施有关农业生产资料的国家标准。依法负责渔船、渔港、渔机、网具的监督管理。

（十）承担农业防灾减灾责任，监测、报告、发布农业灾情，组织种子、化肥、农药、兽（渔）药、疫苗、农用柴油等救灾和灾后生产恢复。组织实施动物和农业植物防疫、检疫体系建设，组织、监督动物和农业植物的防疫、检疫工作，及时报告和发布疫情并组织扑灭。组织农业植物检疫性有害生物普查。

（十一）制订农业生态建设规划并组织实施。指导农村可再生能源综合开发与利用，指导农业环境保护、农业农村节能减排及农业面源污染治理有关工作。划定农产品禁止生产区域，指导农业生物质产业、生态农业、循环农业等的发展。负责渔业水域生态环境保护工作。牵头管理外来物种。

（十二）承担行业管理市果业局、市农业机械局、市粮食流通服务中心的职责，授权市粮食流通服务中心行使行政职能。

（十三）承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共13个，《关于印发瑞金市农业和粮食局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（瑞府办发【2015】130号）文件明确规定了我局设行政单位1个，事业单位由原来的10个增至为12个，包括农粮局机关、经营管理站、水产站、土肥站、植保站、农业执法大队、畜牧兽医局、烟草站、检测站、能源站、种子站、农技站、农业社会组织服务中心。

人员情况，瑞金市农业和粮食局行政编制13个（包括2个工勤编），事业编制71个，共84个编制数。实有人员95（包括乡镇兽医人员）：其中行政编19人，事业编76人，单位内聘人员125人（含检疫人员9人、协防人员116人）。退休人员59人，场所退休人员103人，乡镇三站退休人员28个，遗属补助26人。

第二部分  2017年度部门决算表

（见附表）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2017年度收入总计33025.86 万元，其中年初结转和结余2254.31 万元，较2016年增加22345.82  万元，增长209.23%；本年收入合计30771.55  万元，较2016年增加21266.62  万元，增长223.7 %，主要原因是今年增加了农产品交易中心建设补助资金、山歧中兴现代农业科技示范园建设等项目资金。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入30761  万元，占99.9  %；事业收入 0  万元，占  %；经营收入 0  万元，占  %；其他收入  10.55 万元，占0.1  %。 

二、支出决算情况说明

本部门2017年度支出总计33025.86 万元，其中本年支出合计 32009.63  万元，较2016年增加24195.93  万元，增长309.66%，主要原因是：今年增加了农产品交易中心建设补助资金、山歧中兴现代农业科技示范园建设等项目资金。

年末结转和结余 1016.23  万元，较2016年减少1238.07  万元，下降54.92%，主要原因是：加快了项目资金的支付进度。

本年支出的具体构成为：基本支出14607.8 万元，占4.56  %；项目支出 30548.83  万元，占 95.44  %；经营支出 0  万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）  0 万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2017年度财政拨款本年支出年初预算数为1203.13   万元，决算数为33015.31  万元，完成年初预算的 2744.11 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为 11.21  万元，决算数为0  万元，完成年初预算的 0 %，主要原因是：工会经费虽做预算，但年中未实际支出。

（二）公共安全支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成年初预算的  %，主要原因是：……。

（三）社会保障和就业支出年初预算数153.02万元，决算数为24.67万元，完成年初预算的16%，主要原因是：年初预算中包含在职人员及退休人员的养老保险及职业年金，但实际支出中不含在职人员缴的养老保险。

（四）医疗卫生及计划生育支出预算数37.23万无，决算数为万元，主要原因是：全市统一做预算，单位未支出。

（五）城乡社区支出预算数0万元，决算数24782.8万元，完成年初预算的 %，主要原因是：年中增加了农产品交易市场征地补偿支出。

（六）农林水支出年初预算934.44万元，决算数7081.88万元，完成年初预算的757.87 %，主要原因是：年中增加了山歧中兴现代园区、九丰现代园区建设项目资金等。

（七）商业服务等支出预算0万元，决算数120.27万元，完成年初预算数的 0%，主要原因是：今年我局承办了全国产业扶贫大会及产业扶贫采购大会等重点工作。

（八）住房保障支出年初预算67.23万元，决算数0万元，完成年初预算数的0%，主要原因是：全市统一做预算，单位未支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 1450.24 万元，其中：

（一）工资福利支出 881.56  万元，较2016年减少74.37 万元，下降7.78 %，主要原因是：八项规定，压缩开支。

（二）商品和服务支出280.38   万元，较2016年减少236.34  万元，下降45.74  %，主要原因是：八项规定，压缩开支。

（三）对个人和家庭补助支出 288.3  万元，较2016年减少484.59万元，下降62.7 %，主要原因是：八项规定，压缩开支。

（四）其他资本性支出  0 万元，较2016年减少4.96  万元，下降100  %，主要原因是：八项规定，压缩开支。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 33  万元，决算数为30.37  万元，完成预算的 92 %，决算数较2016年减少1.96 万元，下降6.06 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成预算的 %，决算数较2016年增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %。主要原因是：八项规定，压缩开支。

（二）公务接待费支出年初预算数为 17.6  万元，决算数为 14.97 万元，完成预算的85.05 %，决算数较2016年减少0.01  万元，下降0.09  %。主要原因是：八项规定，压缩开支。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 15.4  万元，其中公务用车购置年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2016年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。主要原因是：八项规定，压缩开支；公务用车运行维护费支出年初预算数为 15.4  万元，决算数为 15.4 万元，完成预算的 100%，决算数较2016年减少1.95  万元，下降11.24  %。主要原因是：八项规定，压缩开支。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2017年度机关运行经费支出 280.38  万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2016年减少241.31万元，下降46.26  %，主要原因是：八项规定，压缩开支。

七、政府采购支出情况说明

本部门2017年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0  %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0  %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2017年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2017年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）

八、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金  50 万元，自评覆盖率达到 100 %。

    组织对“农产品质量安全监管工作 ”等   1 个项目进行了绩效运行监控管理，涉及一般公共预算支出  50    万元。从监控情况来看，       

组织对 农产品检测站  1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 50   万元。从评价情况来看，项目总体执行情况较好，能按照制定的计划完成并通过验收，预期的绩效目标的也基本实现，无论是取得的经济效益还是社会效益都有显著成果，同时该项目的运行也是严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题。综上所述，综合评价得分为100分，评价等次为优秀。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果（选择一个项目）。我部门今年将在省级部门决算中公开“农产品质量安全工作 ”  项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“农产品质量安全工作” 项目自评得分为  100    分。发现的主要问题及原因：

1、宣传不足。农产品质量安全监管工作点多面广，农产品生产者安全意识淡薄，监管工作难度大，建议加强农产品质量安全宣传，强化监管主体责任，建立完善农产品质量安全自我约束机制。

2、经费不足。建议加大监管力度，进一步加大监测面，加强农产品质量安全检验检测、预测预警和风险评估，提高监管工作经费。

3、技术力量薄弱。农产品质量安全检验检测、预测预警和风险评估要求相应的技术水平和技术力量，目前我市检测技术人员不足，检测技术水平有待进一步提高，建议增加检测人员。

（另附《项目支出绩效自评表》）。

  九、根据“部门决算量化评价表”计算，我部门量化评价得分68分，在95个市级部门中排24分（市级部门平均分67.3分）。其中：预算编制及执行情况得48分（满分80分）；财务状况得15分（满分15分），人员情况得5分（满分5分）。根据各项评分指标得分情况，我单位在预算编制及执行情况主要是在预算编制的准确完整性中财政拨款收入预算差异率、非财政拨款收入预决算差异率、年初结转和结余预算差异率、人员经费预决算差异率和公用经费预决算差异率存在差距。因为在预算编制过程存在主观性，而在预算执行过程存在突发性，所以在预算执行和预算无法实现完全一致，所以产生了预算差异。在今后的预算工作中提高预算管理水平，增加预算执行的约束力。

第四部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。