瑞金市象湖镇人民政府2022年度部门决算

目    录

第一部分  瑞金市象湖镇人民政府概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  瑞金市象湖镇人民政府部门概况

一、部门主要职能

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。包括：象湖镇人民政府。

本部门2022年年末实有人数123人，其中在职人员123人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员10人；年末学生人数  0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人。

第二部分 2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计5705.15万元，其中年初结转和结余0  万元，较2021年减少699.19万元，增长100 %；本年收入合计5705.15万元，较2021年减少4021.75万元，下降41.35%，主要原因是：本年财政安排的项目支出较上年有所减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3706.96万元，占64.98%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；其他收入1998.19万元，占35.02%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计5705.15万元，其中本年支出合计5705.15万元，较2021年减少4720.94万元，下降45.28 %，主要原因是：本年财政安排的项目支出较上年有所减少；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：全市将各单位结转结余资金收回市财政总预算统筹安排使用，本部门无年末结转结余资金.

本年支出的具体构成为：基本支出3104.41 万元，占54.41%；项目支出2600.74万元，占45.59 %；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为1608.43万元，决算数为3706.96万元，完成年初预算的230.47 %。其中：

一般公共服务支出年初预算数为1203.86万元，决算数为1576.97万元，完成年初预算的130.99%，主要原因是：疫情支出较大，开支增大

教育支出年初预算数为0万元，决算数为7.5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：防溺水专项支出

文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：城市书屋运转经费

（四）社会保障和就业支出年初预算数为131.45万元，决算数为238.59万元，完成年初预算的181.51%，主要原因是：社保基数增大，开支增大。

（五）卫生健康支出年初预算数为53.87万元，决算数为94.74万元，完成年初预算的175.87%，主要原因是：疫情支出较大，开支增大。

（六）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为61.27万元，完成年初预算的100%，主要原因是：调整相关预算支出。

（七）农林水支出年初预算数为136万元，决算数为1023.48万元，完成年初预算的411.98%，主要原因是：微事实、村社区修缮、三小组长工资等项目增多。

（八）住房保障支出年初预算数为83.25万元，决算数为317.13万元，完成年初预算的0%，主要原因是：调整相关预算支出。

（九）灾害防治及应急管理支出年初预算数为0万元，决算数为22.28万元，完成年初预算的100%，主要原因是：6.13洪灾救灾资金。

（七）其他支出年初预算数为0万元，决算数为360万元，完成年初预算的0%，主要原因是：调整相关预算支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 2931.91万元，其中：

（一）工资福利支出1489.14万元，较2021年减少303.37万元，下降16.92%，主要原因是：人员调出，支出减少。

（二）商品和服务支出466.36万元，较2021年增加263.22万元，增长129.58%，主要原因是：疫情支出较大，开支增大。

（三）对个人和家庭补助支出957.28万元，较2021年增加497.42万元，增长108.17，主要原因是：遗属补助标准提高，抚恤金支出、救灾资金支出增多。

（四）资本性支出19.12万元，较2021年增加19.12万元，增长100 %，主要原因是：新增购买办公设备及公务用车支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为24.8万元，决算数为24.8万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加19.32万元，增长352.55 %，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是未安排因公出国（境）。决算数较年初预算数无变化的主要原因是：未安排因公出国（境）。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：未安排因公出国（境）。

（二）公务接待费支出全年预算数为2.1万元，决算数为2.1万元，完成全年预算的 100%，决算数较2021年增加0.36万元，增长20.69%，主要原因是接待次数增加，人数增多。决算数较全年预算数一致的主要原因是：严格按照预算执行。全年国内公务接待15批，累计接待156人次，其中外事接待0 批，累计接待0人次，主要为：公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出22.69万元，其中公务用车购置全年预算数为17.98万元，决算数为17.98万元，完成全年预算的 100%，决算数较2021年增加17.98万元，增长100%，主要原因是新购置一辆公务用车，全年购置公务用车1辆。决算数较全年预算数一致的主要原因是：严格按照预算执行；公务用车运行维护费支出全年预算数为4.71万元，决算数为4.71万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加0.97 万元，增长25.94 %，主要原因是车辆故障增多，支出增加，年末公务用车保有3 辆。决算数较全年预算数一致的主要原因是：严格按照预算执行。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出485.48万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加282.34万元，增长138.99 %，主要原因是：办公设施设备购置经费增加，疫情支出增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额211.6万元，其中：政府采购货物支出164万元、政府采购工程支出47.6万元、政府采购服务支出0  万元。授予中小企业合同金额211.6万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 77.5%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的22.5 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。我部门所有车辆中无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目2 个全面开展绩效自评，共涉及资金188万元，占项目支出总额的7.23 %。    

组织对“村（社区）运行经费”项目、“桦林等5个社区采购家具用具”项目等 2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出188万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，评价结果为优秀，自评覆盖率为100%。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3346.28万元，政府性基金预算支出360.68 万元。从评价情况来看，，评价结果为优秀，自评覆盖率为100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

瑞金市象湖镇人民政府2022年预算项目

绩效总报告

一、绩效目标情况

    我部门2022年预算项目有4个，分别为：村（社区）运行经费136万元，目标是为了保证各村社区的正常运转、桦林等5个社区采购家具用具52万元，目标是改善桦林等5个社区的办公环境、其他收入资金3357万元，目标是保证本部门各项工作的正常运转、其他收入资金4065.69 万元，目标是保证本部门各项工作的正常运转。

二、自评工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算所有项目支出全面开展绩效自评，其中二级项目2个，即“村（社区）运行经费”项目、“桦林等5个社区采购家具用具”项目，涉及资金188万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，此项目评价结果为优秀，自评覆盖率为100%。

我部门通过3个一级指标、9个二级指标、10个三级指标对2个项目开展了绩效自评工作，自评结果为优秀，该项目运行良好。

其他收入资金2个，涉及金额7422.69万元，其中其他收入资金4065.69 万元因项目成立时未做要求，没有设置评价指标。

三、评价结果分析

本次绩效评价的目的是为了通过绩效评价，形成真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正的绩效评价结论，为后期强化预算绩效管理提供重要依据。通过绩效评价，可以从效率的角度分析，准确掌握项目年度绩效目标的完成情况、资金安排使用的运行情况、政策措施落实情况等，发展目标与现实的差异程度。通过项目绩效目标的完成程度，规范资金管理，确保资金安全、使用效益明显，及时发现存在的问题，优化资金资源，提高资金的使用效率。

通过本次的绩效评价结果来看，各项目达到了预期目标，项目绩效自评分为97分，原因是年度执行率不够而扣分。

四、存在的问题和相关建议   

存在的主要问题是项目设立时没有设立细化目标，项目管理上还有不足，明确、具体、细化、量化的项目目标有利于指导项目实施，目标未细化、目标内容的不具体有碍于这一作用的发挥。

相关建议是一要建立长效的绩效考评机制，提高财政资金的使用效益；二要全面落实各项管理制度，完善项目资金的使用管理；三要进一步强化预算管理意识，提高预算编制的科学性、合理性、准确性和可控性。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开2022年部门整体支出绩效自评报告（见附件）

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。

（三）年初结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三） 2010301行政运行反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出反映除上述项目以外的其他用于政府办公厅（室）及相关机构事务的支出。

2011308招商引资反映用于招商引资，优化经济环境等方面的支出。

2013299其他组织事务支出反映除上述项目以外的其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。

2079999 其他文化旅游体育与传媒支出反映除上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费的支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2080705公益性岗位补贴反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

2080711就业见习补贴反映财政对高校毕业生就业见习基本生活费给予的补贴支出。

2080801死亡抚恤反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金丧葬补助费以及烈士褒扬金。

2089999其他社会保障和就业支出反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

2100499其他公共卫生支出反映除上述项目以外的其他用于公共卫生方面的支出。。

2100799其他计划生育事务支出：反映除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出。

2101101  行政单位医疗反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

2101102事业单位医疗反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参 加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休 人员待遇的医疗经费。

2101599  其他医疗保障管理事务支出反映除上述项目以外的其他用于医疗保障管理事务方面的支出。

2120101行政运行反映财政行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2129999其他城乡社区支出反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

2130599其他扶贫支出反映除上述项目以外其他用于扶贫的支出 。

2130705对村民委员会和村党支部的补助：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

2139999其他农林水支出反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

2210108 老旧小区改造反映用于老旧小区改造方面的支出。

2210201  住房公积金反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2240703  自然灾害救灾补助反映用于应对重大自然灾害应急救援和受灾群众救助的支出。

2299999其他支出反映除上述项目以外不能划分到具体功能科目中的支出项目。

（四）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

象湖镇人民政府2022年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。象湖镇人民政府是主管象湖镇各项工作的市政府组成部门，主要职责是:加强党的领导；实施乡村振兴战略；加强公共管理与安全；加强政务服务；领导基层自治；动员社会参与；加强财税管理；做好国防教育和兵役、退役军人事务等工作；承担瑞金市委、市政府交办的其他事项。

象湖镇人民政府共有预算单位1个，7个自然村,18个居委会。编制人数143人，其中：行政编制40人、全部补助事业编制103人；实有人数173人，其中：在职人数123人，（包括行政人员37人、全部补助事业人员86人）。退休人员35人；遗属人员14人。

 （二）当年部门履职总体目标、工作任务。

 1、全力以赴，巩固拓展脱贫攻坚成果

 2、全面发力，城市建设任务稳步推进

 3、重心下沉，社会治理步入精细管理。

 4、以人为本，民生事业全面协调发展。

 5、激发活力，基层党建水平稳步提升

（三）当年部门年度整体支出绩效目标。2022年整体支出绩效目标为：优先保障人员经费，实现重大项目稳步推进，大力发展农业优势产业，严格压缩一般性支出和三公经费支出，严格实行政府采购制，强化预算支出进度及预算管理，确保本乡经济社会全面发展。

（四）部门预算绩效管理开展情况。 强化财务管理和资产管理，严格控制支出成本。

（五）当年部门预算及执行情况。 2022年象湖镇人民政府预算安排5705.15万元，当年预算执行5705.15万元，执行率为100%。

二、部门整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况：1.全员参与，共同筑牢疫情防控堡垒。2.力度不减，全面决战决胜脱贫攻坚。3.攻坚克难，稳步推进重点项目建设。4.狠抓落实，努力提高社会治理水平。5.以人为本，全力保障民生民享民利。6.全面从严治党，全面提升基层党建水平。

（二）履职效果情况：1.脱贫攻坚全面胜利。2.城市建设成绩斐然。3.社会治理亮点纷呈。4.民生事业可圈可点。5.党建工作多点开花。

（三）社会满意度及可持续性影响：2022年象湖镇整体支出绩效经济、社会、生态群众满意度达到98.5%，整体支出产生的效果将持续村级经济、社会、文化、生态建设积极、可持续影响。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。

2.预决算项目支出编制需进一步明确、精细化。同时项目执行率需进一步提高。

3. 随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心。

（二）改进的方向和具体措施

 1、细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

 3、合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。

 四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我镇根据绩效自评的结果，对好的方面继续坚持并运用，对不好的方面进行原因分析和改进，并对单位整体支出绩效自评表和报告在单位政务公开网进行了公示。