象湖镇人民政府2020年度部门决算
目 录
第一部分 象湖镇人民政府概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 象湖镇人民政府概况
一、部门主要职能
象湖镇人民政府是主管象湖镇各项工作的市政府组成部门，主要职责是:加强党的领导；实施乡村振兴战略；加强公共管理与安全；加强政务服务；领导基层自治；动员社会参与；加强财税管理；做好国防教育和兵役、退役军人事务等工作；承担瑞金市委、市政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。
本部门2020年年末编制人数63人，其中：行政编制40人、全部补助事业编制23人；实有人数118人，其中：在职人数66人，（包括行政人员35人、全部补助事业人员31人、）退休人员35人；遗属人员17人；部门实有人数变化，主要原因是人员调动调整，机构改革人员并入。
第二部分 2020年度部门决算表见附件
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计 4945.88 万元，其中年初结转和结余 296.39万元，较2019年减少 545.84 万元，下降11.03 %；本年收入合计 4649.48 万元，较2019年减少 188.51 万元，下降 3.9%，主要原因是：主要原因为脱贫攻坚项目投入资金有所减少。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 4945.88 万元，占 100 %；事业收入0万元，占 0 %；经营收入0 万元，占 0 %；其他收入0万元，占 0 %。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计 4490.76 万元，其中本年支出合计 4490.76 万元，较2019年减少704.57 万元，下降13.56 %，主要原因是：主要原因为脱贫攻坚项目投入支出有所减少；年末结转和结余 455.12 万元，较2019年增加158.73万元，增长53.6%，主要原因是：支出进度减慢，导致结余增加。
本年支出的具体构成为：基本支出1474.25 万元，占 32.8%；项目支出3016.51万元，占 67.2 %；经营支出 0 万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为 1300 万元，决算数为4490.76 万元，完成年初预算的 345.4%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为912.66 万元，决算数为1044.8万元，完成年初预算的114.5%，主要原因是：人员经费的增加。
（二）保障和就业支出年初预算数为 76.7万元，决算数为 82.41万元，完成年初预算的107.4%，主要原因是：人员工资增加，导致缴纳社保金额的单位承担部分增加，从而加大了本科目支出。
（三）城乡社区支出年初预算数为 0万元，决算数为38.03万元，完成年初预算的100%，主要原因是：两城同创项目的社区维修项目增加，且年初未列预算。
（四）农林水支出年初预算数为 237.2万元，决算数为 1630.73万元，完成年初预算的 687.5%，主要原因是：精准扶贫各类项目，环境卫生整治、旧老城区改造、蔬菜基地、饮水工程、公厕、排水沟、保障房建设，入户水泥路，道路维修，灌溉渠道建设等一大批民生保障工程等多个项目，主要集中用于基础设施建设维护修缮。
（五）住房保障支出年初预算数为42.36万元，决算数为 194.8万元，完成年初预算的 460%，主要原因是：人员数量和人员工资增加，住房公积金缴费基数增加，从而导致本科目支出大幅增加。
(六）灾害防治和应急管理支出年初预算数为 0万元，决算数为24.4万元，完成年初预算的100%，主要原因是：上级专项资金的增加。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出4490.76 万元，其中：
（一）工资福利支出1102.31 万元，较2019年增加347.38 万元，增长31.5 %，主要原因是：人员数量和工资基数的增加。
（二）商品和服务支出136.41万元，较2019年减少18.84万元，下降13.8 %，主要原因是：节约了办公经费和三公经费。
（三）对个人和家庭补助支出235.52 万元，较2019年增加178.31万元，增长75.7 %，主要原因是：村居干部和村民监督委员会成员工资列在“对村民和党支部的补助”的科目中。
（四）资本性支出1791.16万元，较2019年减少2225.44万元，下降124.2%，主要原因是：主要原因为脱贫攻坚项目投入资金有所减少，具体是城乡社区事务科目支出减少2176.8万元。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为19.4万元，决算数为8.6 万元，完成预算的 44.3 %，决算数较2019年减少2.63 万元，下降23.5 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（二）公务接待费支出年初预算数为10.4 万元，决算数为 1 万元，完成预算的10%，决算数较2019年减少2万元，下降67 %，主要原因是接待次数和人数均同比下降。全年国内公务接待15 批，累计接待98人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出7.6 万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，0全年购置公务用车 0 辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为9万元，决算数为7.6 万元，完成预算的 84.4%，决算数较2019年减少0.6万元，下降8 %，主要原因是公务用车维修费减少，年末公务用车保有2辆。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出 136.41万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少18.84 万元，降低13.8 %，主要原因是：办公设施设备购置经费减少16.21万元，落实过紧日子要求压减三公经费支出2.63万元。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。（部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目 1 个全面开展绩效自评，共涉及资金 4490.76万元，占一般公共预算项目支出总额的 100 %。
组织对“部门整体支出”等 1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4490.76万元。
组织对象湖镇人民政府等 1 个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出4490.76万元。从评价情况来看：（一）履职完成情况：1.全员参与，共同筑牢疫情防控堡垒。2.力度不减，全面决战决胜脱贫攻坚。3.攻坚克难，稳步推进重点项目建设。4.狠抓落实，努力提高社会治理水平。5.以人为本，全力保障民生民享民利。6.全面从严治党，全面提升基层党建水平。
（二）履职效果情况：1.脱贫攻坚全面胜利。2.城市建设成绩斐然。3.社会治理亮点纷呈。4.民生事业可圈可点。5.党建工作多点开花。
（三）社会满意度及可持续性影响：2020年象湖镇整体支出绩效经济、社会、生态群众满意度达到98.5%，整体支出产生的效果将持续村级经济、社会、文化、生态建设积极、可持续影响。
部门决算中项目绩效自评结果。见附件：1、象湖镇人民政府2020年度部门整体支出绩效自评报告 ；2、象湖镇人民政府2020年度部门整体支出项目支出绩效自评表。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 91.53 分。
部门整体支出绩效中存在问题及改进措施
（一）主要问题及原因分析
1.因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。 2.预决算项目支出编制需进一步明确、精细化。同时项目执行率需进一步提高。
3. 随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心。
（二）改进的方向和具体措施
1、细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。
3、合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
五、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
