瑞金市云石山乡人民政府2022年度部门决算
目 录
第一部分 瑞金市云石山乡人民政府部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公 ”经费支出决算表
十、 国有资产占用情况表
第三部分 2022 年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、 国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 瑞金市云石山乡人民政府
部门概况
一、部门主要职能
云石山乡人民政府是主管云石山乡各项工作的市政府组成部门， 主要职责是:加强党的领导；实施乡村振兴战略；加强公共管理与安全； 加强政务服务；领导基层自治；动员社会参与；加强财税管理；做好 国防教育和兵役、退役军人事务等工作；承担瑞金市委、市政府交办
的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：瑞金市云石山乡人民政府。
本部门2022年年末实有人数56人，其中在职人员56人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人。
第二部分 2022 年度部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2022年度收入总计3960.55万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少552.24万元，下降100%；本年收入合计3960.55万元，较2021年减少1414.29万元，下降26.3%，主要原因是：2022年所有项目资金都在上级对口单位拨付。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1733.93万元，占43.8%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入2224.81万元，占56.1%；政府性基金预算财政拨款收入1.8万元，占0.1%。
二、支出决算情况说明
本部门2022年度支出总计3960.55万元，其中本年支出合计3960.55万元，较2021年减少1966.53万元，下降33.2%，主要原因是：2022年所有项目资金都在上级对口单位拨付；年末结转和结余 0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：根据省厅要求，结余指标一律注销。
本年支出的具体构成为：基本支出2223.18万元，占56%；项目支出1737.37万元，占44%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为779.3万元，决算数为1733.93万元，完成年初预算的222.5%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为 582.94 万元，决算数为 893.2万元，完成年初预算的153%，主要原因是：人员正常调动，财政预算项目调整导致。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为70.65 万元，决算数为 91.2万元，完成年初预算的129%，主要原因是：人员正常调动，财政预算项目调整导致。
（三）卫生健康支出年初预算数为31.01万元，决算数为39.31万元，完成年初预算的127%，主要原因是：人员正常调动，财政预算项目调整导致。
（四）农林水支出年初预算数为53万元，决算数为676.48万元，完成年初预算的1276%，主要原因是：年中追加农林水支出项目资金。
（五）住房保障支出年初预算数为41.7万元，决算数为9.83万元，完成年初预算的24%，主要原因是：年初住房公积金先由乡政府拨入公积金中心，后接通知住房公积金直接由财政拨入公积金中心，单位没有做收入支出，部门决算财政代列。
（六）灾害防治及应急管理支出年初预算数为 0 万元，决算数为20万元，主要原因是：追加自然灾害救灾补助资金。
（七）教育支出年初预算数为 0 万元，决算数为3.9万元，主要原因是：追加教育支出补助资金。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1524.29万元，其中：
（一）工资福利支出645.75万元，较2021年减少24.29万元，下降3.6%，主要原因是：因工作调动，在职人员减少。
（二）商品和服务支出247.14万元，较2021年减少189.11万元，下降43%，主要原因是：一是厉行节约，压减支出；二是疫情原因，部分公务活动未开展。
（三）对个人和家庭补助支出615.76万元，较2021年减少956.74万元，下降61%，主要原因是：减少了临时救助和外出务工贫困户交通补助及其他扶贫支出。
（四）资本性支出15.64万元，较2021年增加15.64万元，增长100 %，主要原因是：本乡公务车已报废无法使用，经批准购买了壹辆公务车。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为33.28万元，决算数为33.28万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加15万元，增长82%，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未开展出国出境活动。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：未开展出国出境活动。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：未开展出国出境活动。
（二）公务接待费支出全年预算数为10.78万元，决算数为10.78万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少3.54万元，下降24.7%，主要原因是：厉行中央八项规定，节约开支。决算数较全年预算数一致的主要原因是：调整相关预算开支。全年国内公务接待182批，累计接待830人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：全年国内公务接待是正常工作业务交流和指导。
（三）公务用车购置及运行维护费支出22.5万元，其中公务用车购置全年预算数为15.64万元，决算数为15.64万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加15.64万元，增长100%，主要原因是：本乡公务车已报废无法使用，经批准购买了壹辆公务车。全年购置公务用车壹辆。决算数较全年预算数一致的主要原因是：调整相关预算开支；公务用车运行维护费支出全年预算数为6.86万元，决算数为6.86万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加2.9万元，增长73.2%，主要原因是：现有的公务车使用年限较长，维修费用偏多，年末公务用车保有叁辆。决算数较全年预算数一致的主要原因是：调整相关预算开支。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出247.14万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少189.11万元，降低43%，主要原因是：一是厉行节约，压减支出；二是疫情原因，部分公务活动未开展。
（若本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，则按以下格式说明：“本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”）
七、政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：截止 2022年12月31日我单位无车辆。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金140.9892万元，占项目支出总额的100 %。
组织对“村（社区）运转经费”、“烟叶发展资金”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出140.9892万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看：以上两个项目评价结果为优秀，项目运行良好，自评覆盖率为100%。村（社区）运转经费保证各村社区的正常运转；烟叶发展资金项目超额完成了年初预算，有效地提高了烟农种植户种植收益，同时也提升了烟农种植的积极性，为带动我乡农业经济发展有很大的推动作用，评价等级为“优 ”（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 1733.93 万元，政府性基金预算支出1.8万元。从评价情况来看：部门资金预算安排与财政重点工作紧密结合，资金效益发挥明
显。（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
瑞金市云石山乡人民政府2022年部门绩效自评总报告
一、本部门项目绩效目标情况
二、单位自评工作开展情况
三、综合评价结论
四、绩效目标完成情况总体分析
五、偏离绩效目标的原因和改进措施
本部门2022年预算项目有3个，分别为：村（社区）运转经费53万元，目标是为了保证各村社区的正常运转；烟叶发展资金87.9892万元，目标是保质保量完成年初烟叶种植任务，加大种植培训及宣传，提高种植水平，充分发挥企业及合作社的带动作用，形成产业发展户好氛围，农民增加收入，农民生活质量提高；其他收入资金3989万元，目标是保证本部门各项工作的正常运转。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算所有项目支出全面开展绩效自评，其中二级项目2个，即“村（社区）运转经费”项目，涉及资金53万元；烟叶发展资金项目，涉及资金87.9892万元。从评价情况来看，以上两个项目评价结果为优秀，项目运行良好，自评覆盖率为100%。（详见附表：项目支出绩效自评表）
其他收入资金1个，涉及金额3989万元，其中其他收入资金3989万元因项目成立时未做要求，没有设置评价指标。
本部门组织对2022年度两个项目评价结果为优秀，项目运行良好，自评覆盖率为100%。
本部门组织对2022年度两个项目评价结果为优秀，项目运行良好，自评覆盖率为100%。
（1）村（社区）运转经费项目支出绩效自评表中，满意度偏离绩效目标原因是：各村村干部业务素质不同，少数村干部的群众满意度未达到95%以上。改进措施：提高村干部业务素质。
（2）烟叶发展资金项目支出绩效自评表中，产出指标的质量指标偏离绩效目标原因是：少部分烟农烟叶质量参差不齐，存在少量烟叶质量不达标。将进一步提升烟农种植技术，提高烟叶质量；满意度偏离绩效目标原因是：少部分烟农对烟叶技术的学习能力较弱，学习成效不高。将进一步提高技术指导，增强群众满意度
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
云石山乡2022年绩效自评结果经市审核会在本单位政务公开网公示
本部门公开2022年烟叶发展资金项目部门评价报告（见附件）
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
（二）年初结转和结余：填列 2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（四）政府性基金预算财政拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金,指按规定由市财政安排,用于农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的政府性基金。
二、支出科目
（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
（三）2010301 行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2010399 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：反映除上述项目以外的其他用于政府办公厅（室）及相关机构事务的支出。
2011308 招商引资：反映用于招商引资，优化经济环境等方面的支出。
2013299 其他组织事务支出：反映除上述项目以外的其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。
2019999 其他一般公共服务支出：反映上述项目未包括的一般公共服务支出。
2080501 行政单位离退休：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费的支出。
2080506 机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
2080599 其他行政事业单位养老支出：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位养老方面的支出。
2080705 公益性岗位补贴：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
2080799 其他就业补助支：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位养老方面的支出。
2080801 死亡抚恤:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
2082001 临时救助支出：反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出。
2089999 其他社会保障和就业支出:反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。
2100716 计划生育机构:反映卫生健康部门所属计划生育机构的支出。
2101201 财政对职工基本医疗保险基金的补助：反映财政对职工基本医疗保险基金的补助支出。
2130122 农业生产发展:反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机 购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。
2130142 农村道路建设：反映用于农村公路、乡村道路建设方面的支出。
2130599 其他扶贫支出：反映除上述项目以外其他用于扶贫的支出
2130701 对村级公益事业建设的补助:反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。
2130705 对村民委员会和村党支部的补助:反映各级财政对村民委员会 和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
2139999 其他农林水支出:反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。
2240703 自然灾害救灾补助:反映用于应对重大自然灾害应急救援和受灾群众救助的支出。
（四）“三公 ”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国 （境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿 费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单 位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务 用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务
接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障 行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务 的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附 件
瑞金市云石山乡 2022 年度烟叶发展资金
项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
充分发挥我乡自然生态优势，努力推进烟叶产业稳健发展，稳步扩大生产规模，优化种植布局，强化科技落实，提升质量水平，实现烟农收入和财政收入同步增长。
（二）项目绩效目标。
1.项目绩效总目标。
保质保量完成年初烟叶种植任务；加大种植培训及宣传，提高种植水平；充分发挥企业及合作社的带动作用，形成产业发展户好氛围，农民增加收入，农民生活质量提高。
2.项目绩效阶段性目标。
保质保量完成年初烟叶种植任务；加大种植培训及宣传，提高种植水平；充分发挥企业及合作社的带动作用，形成产业发展户好氛围，农民增加收入，农民生活质量提高。
二、绩效评价工作开展情况
(一)评价目的、对象和范围。本次绩效评价对象为瑞金市云石山乡 2022年烟叶发展资金项目。通过绩效评价全面分析烟叶产业资金分配、使用及管 理等情况，督促项目单位进一步完善烟叶资金合理分配、规范资金使用和管理，切实提高该项资金使用和管理，切实提高资金使用效益。
(二)评价指标体系。本次绩效评价指标体系包括产出、效益和满意 度 3 个一级指标，9个二级指标和 12 个三级指标，满分为 100 分。其中产出从数量、时效、成本和质量四个方面评价，效益指标从经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响四个方面评价，满意度指标从服务群众满意度方面评价。本次评价根据年初项目申报情况，由我乡烟叶农业相关科室人员和乡财务人组成评价小组，认真对照项 目申报表核对工作完成情况，严格评价按照财政部门规定的评价程序，制定适合本项目的评价方案，确保评价合理有效。
(三)绩效评价工作过程。本次绩效评价按照科学规范原则，要求绩效评价严格遵循年初规定的程序，科学可行；分级分类则要求根据评价对象特点分类组织实施；绩效相关则要求支出与其产出之间有紧密相关关系；评价结果应客观公正，并接受社会公开监督。
三、综合评价情况及评价结论
自评价综合得分为 98分，评价等级为“优 ”。本次绩效评价按照资金应 用合理有效原则，及时有效的了解需要考核的目标与相关规划，并建立可行的执行步骤，进而实现资金有效管理。（详见附表：项目支出绩效自评表）
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
根据《云石山乡 2022 年度烟叶产业发展实施意见》文件精神，为做大做强烟叶产业，实现我乡烟叶生产可持续发展，提出 2022年度烟叶产业发展实施意见。
（二）项目过程情况。
根据《云石山乡 2022年度烟叶产业发展实施意见》文件精神，及时、合理使用项目资金，有效提高烟农种植积极性。
（三）项目产出情况。
根据《云石山乡 2022 年度烟叶产业发展实施意见》文件精神，保质保量完成烟叶生产任务，烟叶品质达到烟草公司收购标准。
（四）项目效益情况。
烟叶收益可观，通过合作或产业大户带动全乡农民种植烟叶，同时提高了烟农种植积极性，满意度高。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）经验和做法。一是提高烟叶生产的集中度，推广烟叶合作经济组织。 二是严格烟叶产购合同管理。三是着力抓好示范点建设，提高科技兴烟水平。 四是乡村干部带头发展烟叶生产，大力宣传种烟典型，充分调动群众多种烟、种好烟的积极性。五是加快土地流转步伐。
（二）存在的问题。烟叶生产技术水平仍有待提高。
（三）原因分析。因年轻劳动力缺乏，烟农年龄较高，烟农文化技术水平普遍不高，技术培训效果不明显。
六、有关建议
加大烟叶种植技术的培训，突出抓好烟叶分级扎把和烟叶保管技术普及工作。
