瑞金市云石山乡2017年度部门决算

目    录

第一部分  云石山乡概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  云石山乡部门概况

一、 部门主要职能

1、宣传贯彻党的方针、政策和国家的法律、法规，执行本级人民代表大会的决议及上级党委、政府的决定和命令。贯彻落实市委、市政府的重大决策和重要工作部署。

2、制定并组织实施本乡社会经济发展规划，组织完成上级党委、政府下达的各项工作任务。

3、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、计划生育、精准扶贫工作等行政工作。

4、向本乡党委、人民代表大会报告工作，并指导村委会的工作，抓好基层政权建设。

5、负责本辖区内社会公益事业的建设，促进各项社会事业的发展。

6、保护社会主义全民所有的财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私有合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保障各种经济组织的合法权益。

7、完成上级政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共   1个，包括：13个自然村。

本部门2017年年末编制人数   50人，其中行政编制  28人，事业编制  22 人；年末实有人数 75 人，其中在职人员  47人，离休人员0  人，退休人员  28 人；年末学生人数 0  人。

 第二部分  2017年度部门决算表

                       具体见附件

          第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2017年度收入总计  7897.42 万元，其中年初结转和结余416.12  万元，较2016年增加 236.86万元，增长132.13 %；本年收入合计  7481.3万元，较2016年增加5791.65万元，增长342.77  %，主要原因是：因为2017年脱贫攻坚项目多资金多。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 7362.75 万元，占 98.42 %；事业收入  0 万元，占  0%；经营收入   0万元，占 0 %；其他收入 118.55  万元，占1.58  %。 

二、支出决算情况说明

本部门2017年度支出总计  7897.42  万元，其中本年支出合计   7275.53万元，较2016年增加 5822.74 万元，增长400.8  %，主要原因是：因为2017年脱贫攻坚项目多资金多；年末结转和结余  621.89 万元，较2016年增加 205.78 万元，增长49.45 %，主要原因是：因为2017年脱贫攻坚项目多资金多。

本年支出的具体构成为：基本支出  1663.6 万元，占 22.87 %；项目支出 5611.93  万元，占  77.13 %；经营支出 0  万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0  万元，占  0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2017年度财政拨款本年支出年初预算数为  960.81 万元，决算数为 7362.75 万元，完成年初预算的 766.31 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为  455.99 万元，决算数为  949.63万元，完成年初预算的 208.26%，主要原因是：因为2017年是脱贫攻坚关键一年，所以公共服务支出比年初预算数多。

（二）公共安全支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成年初预算的 0 %，主要原因是：平时公共安全工作做实做全。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为 67.3 万元，决算数为 83.17万元，完成年初预算的 123.58%，主要原因是：2017年社会保障和就业资金因脱贫攻坚工作有所提高。

（四）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为104  万元，决算数为  203.1 万元，完成年初预算的 195.29%，主要原因是：为了2017年脱贫攻坚工作完美完成，各部门工作都要有提升。

（五）城乡社区支出年初预算数为0 万元，决算数为  4464.3万元，年初没有预算，主要原因是：2017年脱贫攻坚工作的所需。

（六）农林水支出年初预算数为 333.52万元，决算数为 1662.55 万元，完成年初预算的498.49%，主要原因是：2017年脱贫攻坚工作的提升，增加了许多村级道路建设。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1535.04  万元，其中：

（一）工资福利支出531.7万元，较2016年增加123.23  万元，增长30.17 %，主要原因是：在职干部调资。

（二）商品和服务支出 492.27  万元，较2016年增加129.18 万元，增长 35.58 %，主要原因是：2017年脱贫攻坚工作的所需。

（三）对个人和家庭补助支出  508.45 万元，较2016年增加286.53  万元，增长129.11 %，主要原因是：2017年脱贫攻坚工作的所需。

（四）其他资本性支出  2.62 万元，较2016年减少2.02  万元，下降43.53 %，主要原因是：贯彻中央八项规定，减少支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为  32 万元，决算数为  25.2万元，完成预算的 78.75 %，决算数较2016年减少 0.78万元，下降3  %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2016年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。主要原因是：没有因公出国的业务。

（二）公务接待费支出年初预算数为  22 万元，决算数为  18.39万元，完成预算的83.59 %，决算数较2016年增加 1.11万元，增长  6.42%。主要原因是：2017年脱贫攻坚工作增加了业务督查因此提高了业务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出年初预算数10万元，其中公务用车购置年初预算数为   0万元，决算数为0  万元，完成预算的 0%，决算数较2016年0万元，下降 0%。主要原因是：贯彻中央八项规定，减少支出。公务用车运行维护费支出年初预算数为 10  万元，决算数为 6.81 万元，完成预算的 68.1%，决算数较2016年减少1.89  万元，下降21.72  %。主要原因是：贯彻中央八项规定，减少支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2017年度机关运行经费支出 494.89  万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2016年增加127.16 万元，增长34.58 %，主要原因是：2017年脱贫攻坚工作的所需。

七、政府采购支出情况说明

本部门2017年度政府采购支出总额 17.8 万元，其中：政府采购货物支出  0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 17.8 万元。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2017年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2017年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）

八、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

我乡着力以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立了完善的预算绩效管理体系及适应我乡实际情况的绩效评价指标体系，积极推进财政资金预算绩效管理工作。根据市财政局有关规定，我乡对2017年度预算绩效管理工作进行自我考核，自评分数为920分。经过自评考核，达到了预期效果。

第四部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。