瑞金市九堡镇人民政府2022年度部门决算
目 录
第一部分 瑞金市九堡镇人民政府部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 瑞金市九堡镇人民政府部门概况
一、部门主要职能
（1）宣传贯彻党的方针、政策和国家的法律、法规，执行本级人民代表大会的决议及上级党委、政府的决定和命令。贯彻落实市委、市政府的重大决策和重要工作部署。
（2）制定并组织实施本镇社会经济发展规划，组织完成上级党委、政府下达的各项工作任务。
（3）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、林业、计划生育等行政工作。
（4）向本镇党委、人民代表大会报告工作，并指导村委会的工作，抓好基层政权建设。
（5）负责本辖区内社会公益事业的建设，促进各项社会事业的发展。
（6）保护社会主义全民所有的财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私有合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保障各种经济组织的合法权益。
（7）完成上级政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：瑞金市九堡镇人民政府。
本部门2022年年末实有人数 60 人，其中在职人员 60人，离休人员 0 人，退休人员 0 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生人数 0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 37人。
第二部分 2022年度部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2022年度收入总计 5309.43 万元，其中年初结转和结余 0万元，较2021年减少1211.83万元，下降100%；本年收入合计 5309.43 万元，较2021年减少 1316.63 万元，下降 19.9 %，主要原因是：项目开支减少，收入下降。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入2457.14 万元，占 46.3 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；其他收入 2852.30 万元，占 53.7%。
二、支出决算情况说明
本部门2022年度支出总计5309.43 万元，其中本年支出合计 5309.43万元，较2021年减少2528.46 万元，下降32.3 %，主要原因是：项目减少，支出减少；年末结转和结余 0 万元，较2021年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：年末结转为0。
本年支出的具体构成为：基本支出 2788.95 万元，占52.5 %；项目支出 2520.48 万元，占 47.5 %；经营支出 0 万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占 0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为 947.59 万元，决算数为 2457.14万元，完成年初预算的 259.3 %。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为 667.33 万元，决算数为 885.26万元，完成年初预算的 132.7%，主要原因是：人员正常调动，财政预算项目调整导致。
（二）教育支出年初预算数为 0 万元，决算数为 7.5 万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：追加防溺水项目资金。
（三）社会保障和就业支出年初预算数为 88.97 万元，决算数为 145.66万元，完成年初预算的 163.7 %，主要原因是：人员正常调动，财政预算项目调整导致。
（四）卫生健康支出年初预算数为 37.88万元，决算数为 54.87 万元，完成年初预算的 144.9 %，主要原因是：人员正常调动，财政预算项目调整导致。
（五）农林水支出年初预算数为 101万元，决算数为 1339.06 万元，完成年初预算的 132.6 %，主要原因是：年中追加农林水支出项目资金。
（六）住房保障支出年初预算数为 52.41万元，决算数为 9.79 万元，完成年初预算的 18.7 %，主要原因是：基数调整，统一由住房公积金中心做支出。
（七）灾害防治及应急管理支出年初预算数为 0 万元，决算数为 15万元，完成年初预算的150 %，主要原因是：追加自然灾害救灾补助资金。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 1997.99 万元，其中：
（一）工资福利支出 673.53万元，较2021年减少 134.63 万元，下降 16.7 %，主要原因是：人员正常调动，财政预算项目调整导致。
（二）商品和服务支出 207.58 万元，较2021年减少 80.93 万元，下降 28.1 %，主要原因是：厉行节约，减少开支。
（三）对个人和家庭补助支出 1098.90 万元，较2021年减少 413.12万元，下降27.3 %，主要原因是：减少了外出务工贫困户交通补助及其他扶贫支出。
（四）资本性支出 17.98 万元，较2021年增加17.98万元，增长179.8 %，主要原因是：本年购置了公务用车。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 38.52 万元，决算数为 38.52 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加19.57万元，增长103.3 %，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：未开展出国出境活动。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：未开展出国出境活动。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：未开展出国出境活动。
（二）公务接待费支出全年预算数为 11.65 万元，决算数为 11.65 万元，完成全年预算的 100%，决算数较2021年减少 0.92 万元，下降8.6 %，主要原因是：厉行中央八项规定，节约开支。决算数较全年预算数一致的主要原因是：调整相关预算开支。全年国内公务接待 180 批，累计接待 898 人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：全年国内公务接待是正常工作业务交流和指导。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 26.86 万元，其中公务用车购置全年预算数为 17.98万元，决算数为 17.98 万元，完成全年预算的 100%，决算数较2021年增加17.98 万元，增长179.8 %，主要原因是：本年购置了公务用车，全年购置公务用车 1 辆。决算数较全年预算数一致的主要原因是：调整相关预算开支；公务用车运行维护费支出全年预算数为 8.88万元，决算数为 8.88万元，完成全年预算的 100%，决算数较2021年增加0.66 万元，增长8 %，主要原因是：疫情原因，每天下村进行疫情防控宣传及巡逻，年末公务用车保有 3 辆。决算数较全年预算数一致的主要原因是：调整相关预算开支。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出 225.56 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少 62.95 万元，降低21.8 %，主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额 98 万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出 98 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 98 万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 100 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本部门无单价 50 万元（含） 以上通用设备，无单价 100 万元（含）以上专用设备，本部门国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。我单位所有车辆中，至 2022年底无其他车辆。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 2 个全面开展绩效自评，共涉及资金 146.29 万元，占项目支出总额的100 %。
组织对“村（社区）运转经费”、“烟叶发展资金”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 146.29 万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本预算支出 0 万元。从评价情况来看，村（社区）运转经费保证各村社区的正常运转；烟叶发展资金项目超额完成了年初预算，有效地提高了烟农种植户种植收益，同时也提升了烟农种植的积极性，为带动我乡农业经济发展有很大的推动作用，评价等级为“优”。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 2457.14 万元，政府性基金预算支出 0 万元。从评价情况来看，部门资金预算安排与财政重点工作紧密结合，资金效益发挥明显。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
瑞金市九堡镇人民政府2022年预算项目
绩效自评报告
一、绩效目标情况
我部门2022年预算项目有3个，分别为:村(社区)运行经费101万元，目标是为了保证各村社区的正常运转;烟叶发展资金45.29万元，目标是充分发挥企业和合作社的带动作用，带动农户积极发展生产，提高收入，形成产业发展良好氛围;其他收入资金7825万元，目标是保证本部门各项工作的正常运转。
二、自评工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算所有项目支出全面开展绩效自评，其中二级项目2个，即“村(社区)运行经费”项目、“烟叶发展资金”项目，涉及资金146.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，此项目评价结果为优秀，自评覆盖率为100%。
我部门通过3个一级指标、9个二级指标、10个三级指标对3个项目开展了绩效自评工作，自评结果为优秀，该项目运行良好。
三、评价结果分析
本次绩效评价的目的是为了通过绩效评价，形成真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正的绩效评价结论，为后期强化预算绩效管理提供重要依据。通过绩效评价，可以从效率的角度分析，准确掌握项目年度绩效目标的完成情况、资金安排使用的运行情况、政策措施落实情况等，发展目标与现实的差异程度。通过项目绩效目标的完成程度，规范资金管理，确保资金安全、使用效益明显，及时发现存在的问题，优化资金资源，提高资金的使用效率。通过本次的绩效评价结果来看，各项目达到了预期目标，项目绩效自评分为97分，原因是年度执行率不够而扣分。
四、存在的问题和相关建议
存在的主要问题是项目设立时没有设立细化目标，项目管理上还有不足，明确、具体、细化、量化的项目目标有利于指导项目实施，目标未细化、目标内容的不具体有碍于这一作用的发挥。
相关建议是一要建立长效的绩效考评机制，提高财政资金的使用效益;二要全面落实各项管理制度，完善项目资金的使用管理;三要进一步强化预算管理意识，提高预算编制的科学性、合理性、准确性和可控性。
瑞金市九堡镇2022年度烟叶发展资金项目评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
充分发挥我乡自然生态优势，努力推进烟叶产业稳健发展，稳步扩大生产规模，优化种植布局，强化科技落实，提升质量水平，实现烟农收入和财政收入同步增长。
（二）项目绩效目标。
1.项目绩效总目标。
保质保量完成年初烟叶种植任务；加大种植培训及宣传，提高种植水平；充分发挥企业及合作社的带动作用，形成产业发展户好氛围，农民增加收入，农民生活质量提高。
2.项目绩效阶段性目标。
夯实烟叶生产基础，提升烟叶产出质量，推动烟叶可持续发展，使农民收入增加，生活质量提高。
二、绩效评价工作开展情况
(一)评价目的、对象和范围。本次绩效评价对象为瑞金市九堡镇2022年烟叶发展资金项目。通过绩效评价全面分析烟叶产业资金分配、使用及管理等情况，督促项目单位进一步完善烟叶资金合理分配、规范资金使用
和管理，切实提高该项资金使用和管理，切实提高资金使用效益。
(二)评价指标体系。本次绩效评价指标体系包括产出、效益和满意度3个一级指标，7个二级指标和7个三级指标，满分为100分。其中产出从数量、时效、成本和质量四个方面评价，效益指标从经济效益和社会效益两个方面评价，满意度指标从服务群众满意度方面评价。本次评价根据年初项目申报情况，由我乡烟叶农业相关科室人员和乡财务人组成评价小组，认真对照项目申报表核对工作完成情况，严格评价按照财政部门规定的评价程
序，制定适合本项目的评价方案，确保评价合理有效。
(三)绩效评价工作过程。本次绩效评价按照科学规范原则，要求绩效评价严格遵循年初规定的程序，科学可行；分级分类则要求根据评价对象特点分类组织实施；绩效相关则要求支出与其产出之间有紧密相关关系；评价结果应客观公正，并接受社会公开监督。
三、综合评价情况及评价结论
自评价综合得分为98.84分，评价等级为“优”。本次绩效评价按照资金应用合理有效原则，及时有效的了解需要考核的目标与相关规划，并建立可行的执行步骤，进而实现资金有效管理。（详见附表：附件2项目支出绩效自评表）
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
根据《瑞金市九堡镇2022年度烟叶产业发展实施意见》文件精神，为做大做强烟叶产业，实现我镇烟叶生产可持续发展，提出2022年度烟叶产业发展实施意见。
（二）项目过程情况。
根据《九堡镇2022年度烟叶产业发展实施意见》文件精神，及时、合理使用项目资金，有效提高烟农种植积极性。
（三）项目产出情况
根据《九堡镇2022年度烟叶产业发展实施意见》文件精神，保质保量完成烟叶生产任务，烟叶品质达到烟草公司收购标准。
（四）项目效益情况。
烟叶收益可观，通过合作或产业大户带动全乡农民种植烟叶，同时提高了烟农种植积极性，满意度高。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）经验和做法。一是提高烟叶生产的集中度，推广烟叶合作经济组织。二是严格烟叶产购合同管理。三是着力抓好示范点建设，提高科技兴烟水平。四是乡村干部带头发展烟叶生产，大力宣传种烟典型，充分调动群众多种烟、种好烟的积极性。五是加快土地流转步伐。
（二）存在的问题。烟叶生产技术水平仍有待提高。
（三）原因分析。因年轻劳动力缺乏，烟农年龄较高，烟农文化技术水平普遍不高，技术培训效果不明显。
六、有关建议
加大烟叶种植技术的培训，突出抓好烟叶分级扎把和烟叶保管技术普及工作。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。
二、支出科目
（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
(三）2010301 行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2010399 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：反映除上述项目以外的其他用于政府办公厅（室）及相关机构事务的支出。
2011308 招商引资：反映用于招商引资，优化经济环境等方面的支出。
2013299 其他组织事务支出：反映除上述项目以外的其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。
2070199 其他文化和旅游支出：反映除上述项目以外的其他用于文化和旅游方面的支出。
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费的支出。
2080599 其他行政事业单位养老支出：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位养老方面的支出。
2080705 公益岗位补贴：反映政府对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
2080799 其他就业补助支出：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位养老方面的支出。
2089999 其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。
2100716 计划生育机构：反映卫生健康部门所属计划生育机构的支出。
2101201 财政对职工基本医疗保险基金的补助：反映财政对职工基本医疗保险基金的补助支出。
2130122 农业生产发展:反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。
2130124 农村合作经济：反映用于农村集体经济组织、农村合作经济组织、新型农业经营主体和农业社会化服务体系建设，以及土地承包管理、宅基地管理等方面的支出。
2130599 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出：反映除上述项目以外的其他用于巩固脱贫衔接乡村振兴支出方面的支出。
2130705 对村民委员会和村党支部的补助：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
2139999 其他农林水支出：反映除上述项目以外的其他用于农林水方面的支出。
（四）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
