一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）宣传贯彻党的方针、政策和国家的法律、法规，执行本级人民代表大会的决议及上级党委、政府的决定和命令。贯彻落实市委、市政府的重大决策和重要工作部署。

（2）制定并组织实施本镇社会经济发展规划，组织完成上级党委、政府下达的各项工作任务。

（3）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、林业、计划生育等行政工作。

（4）向本镇党委、人民代表大会报告工作，并指导村委会的工作，抓好基层政权建设。

（5）负责本辖区内社会公益事业的建设，促进各项社会事业的发展。

（6）保护社会主义全民所有的财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私有合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保障各种经济组织的合法权益。

（7）完成上级政府交办的其他事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

瑞金市九堡镇人民政府设行政单位1个，下辖1个居委会、24个自然村,当年无变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

本部门2022年年末实有人数60人，其中在职人员60人，行政编制27人，事业编制33人，遗属人员14人，部门实有人数较2021年增加1人，主要原因是人员正常变动。

（二）当年取得的主要事业成效。

2022年九堡镇在上级部门的大力支持下，投入大量资金用于乡村振兴各项事业：打造铜钵山景区、美丽乡村示范点3个，特色工业小区标准厂房建设、持续推进疫苗接种工作，接种率91.61%，构建了免疫屏障；调解矛盾纠纷188起，成功率达98%，常态化开展人居环境整治，全力打赢空心房歼灭战，累计拆除空心房21万平方米，拆除面积居全市第一；推进粮食生产、培育形成以烟叶为主、芋子、生姜、油菜、脐橙为特色的“一主四特”农业产业发展格局，烟叶产量超万担，稳居全市第一，为发展乡村经济、乡村振兴打下了坚实基础。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本单位2022年收入预算总额为8772.59万元，较2021年收入预算数1572.61万元，增加7199.98万元，增幅457.84%，主要是增加项目资金收入。

本单位2022年支出预算总额为8772.59万元，较2021年支出预算数2893万元，增加5879.59万元，增幅203.24%，主要是项目资金支出。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）本单位2022年收入决算总额为5309.43万元，较预算数8772.59，减少3463.16万元，较上年度决算数6626.01万元，减少1316.58万元，下降19.87%。

本单位2022年支出决算总额为5309.43万元，较预算数8772.59，减少3463.16万元，较上年度决算数7837.89万元，减少2528.46万元，减幅32.26%。

（2）主要差异原因为编制经验不足，无法预见追加调整项目收入支出，形成较大差异。

2．收入支出结构分析。

2022年九堡镇人民政府收入决算总额为5309.43万元，较上年度6626.01万元，减少1316.58万元，下降19.87%。主要原因是减少项目资金投入。其中财政拨款收入占总收入的100%。

支出决算总额5309.43万元，较上年度7837.89万元，减少2528.46万元，减幅32.26%。主要原因是部分项目资金在对口单位支出，未经过本单位。

其中基本支出2788.95万元，占总支出52.53%，较上年2608.69万元，减少了180.26万元，主要原因是各项经费支出减少。项目支出2520.48万元，占总支出47.47%，较上年5229.20万元，减少2708.72万元，主要原因是项目资金收入减少。

按经济分类支出其中工资福利支出673.53万元，占总支出12.69%，较上年808.16万元，减少了134.63万元，主要原因是干部工资正常调账。商品服务支出238.75万元，占总支出4.4%，较上年288.51万元，减少了49.76万元。主要原因是节约了部分开支。对个人家庭补助支出1876.67万元，占总支出35.35%，较上年1580.02万元，增加了296.65万元，主要原因是增加了救灾救济的支出及村干部绩效等。资本性支出2520.48万元，占总支出47.47%，较上年5161.20万元，减少了2640.72万元，主要原因是项目收入减少。

。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）2022年三公经费年初预算数30.56万元，较上年预算数31.51万元，减少0.95万元，决算数为17.94万元，较上年18.95万元减少1.01万元，主要原因是节约了部分开支。其中因公出国（境）费无，公务用车运行维护费年初预算数7.99万元，较上年8.24万元，减少0.25万元，公务用车运行维护费决算数7.98万元，较上年8.22万元减少0.24万元，主要原因是减少了公务用车次数。公务接待费年初预算数22.57万元，较上年23.27万元减少0.7万元，公务接待费决算数9.96万元，较上年10.73万元，减少0.77万元，主要原因是减少接待次数。

（2）会议费支出情况：2022年九堡镇人民政府会议费用3.03万元，较2021年增加0.38万元，主要原因召开人大会、观摩会等会议开支增加。

（3）培训费支出情况：2022年培训费用1.5万元，较2021年减少2.39万元，主要原因疫情减少培训次数。

4.财政拨款收入、支出分析。

2022年九堡镇人民政府财政拨款收入总额为5309.43万元，较上年度6626.01万元，减少1316.58万元，下降19.87%。财政拨款收入占总收入的100%。

财政拨款支出总额为5309.43万元，较上年度7837.89万元，减少2528.46万元，减幅32.26%。其中基本支出2788.95万元，占总支出52.53%。项目支出2520.48万元，占总支出47.47%，项目支出主要是饮水工程项目、农业产业加工厂房项目、美丽乡村示范点项目、农村基础设施维修修复工程、道路扩宽及排水设施项目、兴田村毛竹林加工厂项目、衔接资金项目等等，主要集中用于基础设施建设维护修缮。

5.非财政拨款收入分析。

2022年没有非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．2022年末资金结转0万元，较2021年末资金0万元持平。主要原因为年末资金收回国库。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

1.资产信息情况。

2022年资产总计251.16万元，较2021年227.87万元增加23.29万元，增加10.22%，主要原因添置部分资产。

2.负债信息情况。

本单位2022年负债总计263.83万元，较2021年负债总计453.83万元，减少190万元，减少41.86%，主要原因为债务消化。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况：本单位已按要求完成项目绩效目标，饮水工程项目、农业产业加工厂房项目、美丽乡村示范点项目、兴田村毛竹林加工厂项目、衔接资金项目等等，公共卫生设施，公路养护资金、环境整治工程、自然灾害救灾资金、农村基础设施建设资金等拨付。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况：无。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

存在的问题：预算数与决算数差距较大，调整较多。

主要原因：项目新增调整，无法预见，编制经验不足。

改进措施：增强业务素养，吸取经验教训，做好项目预算科学合理安排。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况：对于2022年度部门决算工作给予了高度重视和大力支持，为顺利完成本年度的决算工作打下了坚实基础，并安排专人进行决算编报和审核，在2022年的财务工作中严格执行国家的相关政策法律法规，严格控制三公经费支出，按照上级部门要求，对本单位决算进行了公开，严格执行了单位内部控制制度，使本单位财务工作逐渐趋于规范。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况：按照上级部门要求，对本单位决算进行了公开，严格执行了单位内部控制制度，使本单位财务工作逐渐趋于规范。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议：无。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议：能普遍化，预算和审计等财务工作参考决算。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%