目    录

第一部分  水利局概况

 一、部门主要职能

 二、部门决算单位构成

第二部分 水利局2016年部门决算情况说明

一、收支决算情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、机关运行经费情况说明

四、“三公”经费支出决算情况说明

五、政府采购支出情况说明

六、国有资产占用情况说明

七、预算绩效管理工作开展情况说明

八、专业名词解释

第三部分  水利局2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

   三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

       七、“三公”经费支出决算表

       八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

       九、 国有资产占用情况表

第一部分  水利局概况

一、部门主要职能

瑞金市水利局是主管水利、防汛工作的市政府直属机构，主要职责是：1、负责保障水资源的合理开发利用；2、负责生活、生产经营、生态环境用水的统筹兼顾和保障；3、负责水资源保护工作；4、组织、协调、监督、指导全市防汛抗旱工作；5、负责节约用水工作；6、指导水利工程建设与管理；7、指导农村水利工作；8、负责涉水违法事件的查处；9、开展水利科技教育和涉外工作；10、承办市人民政府交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

市水利局共有预算单位2个，包括局本级和1个所属二级预算单位。瑞金市水利局（含下属单位）编制数271人，其中行政编制12人，全额事业编制259人。实有人数271人，其中：在职人员271人，包括行政人员12人、全额事业259人；行政退休139人。

第二部分  水利局2016年部门决算情况说明

一、收支决算情况说明

本部门2016年度收入总计14790.23万元，其中上年结转和结余273.79万元，较上年增长295%；本年收入合计14516.44万元，较上年增长373%，主要原因是：水利基建投入大幅增加。

本部门2016年度支出总计 14790.23万元，其中本年支出合计8780.39万元，较上年增长206%，主要原因是：水利基建支出大幅增加；年末结转和结余6009.84万元，较上年增长2095%，主要原因是：有些基建项目跨年度实施未结清。

二、财政拨款支出决算情况说明

本部门2016年度财政拨款支出年初预算数为1288.63万元，决算数为8780.39万元，完成年初预算的681%，主要原因是：水利基建项目临时追加预算。

按功能分类科目分：社会保障和就业支出年初预算数为56.05万元，决算数为93.55万元，完成年初预算的167%；城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为92.57万元；农林水支出年初预算数为1232.58万元，决算数为8594.27万元，完成年初预算的697%。

按经济分类科目分：工资福利支出1056.67万元，较上年增长63%，主要原因是：工资调整及人员增加；商品和服务支出439.24万元，较上年增长57%，主要原因是：项目支出中的水利工程委托业务费大幅增加；对个人和家庭补助支出116.32万元，较上年下降30%，主要原因是：8月份开始退休人员的费用不在本单位列支;其他资本性支出7168.16万元,较上年增长305%，主要原因是：水利工程建设支出增加。

三、机关运行经费情况说明

本部门2016年度机关运行经费325.7万元，主要原因是：（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2015 年增加45.55万元，增长16%。主要原因是：新购置一辆防汛执法车；出差补助标准增加差旅费增加；一些零星水利工程维修费用增加。

四、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2016年度“三公”经费支出年初预算数为84.3万元，决算数为63.74万元，完成预算的76%，决算数较上年增长128 %，其中：

（一）公务接待费支出年初预算数为23.9万元，决算数为15.5万元，完成预算的 65%，决算数较上年下降15 %。主要原因是：严格执行中央八项规定，控制接待规模和接待标准。

（二）公务用车购置及运行维护费支出48.24万元，其中公务用车购置年初预算数为38万元，决算数为38万元，完成预算数的100%，上年未购置公务用车，决算数较上年增长100%；公务用车运行维护费支出年初预算数为22.4万元，决算数为10.24万元，完成预算的46 %，决算数较上年增长5%。主要原因是：新增了一辆防汛执法车。

五、政府采购支出情况说明

本部门2016 年度政府采购支出总额38元，其中：政府采购货物支出38万元。

六、国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般执法执勤用车2辆。

七、预算绩效管理工作开展情况说明

绩效管理工作开展情况。由于本部门的项目资金未列入预算绩效自评工作范围，因而未对2016年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。

八、专业名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。 

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。 

第三部分  瑞金市水利局2016年部门决算表

（详见附表）