中共瑞金市委党校2025年单位预算
目 录
第一部分 中共瑞金市委党校概况
一、单位主要职责
二、单位机构设置、人员情况
第二部分 中共瑞金市委党校2025年单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《单位收入总表》
三、《单位支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《项目支出绩效目标表》
第三部分 中共瑞金市委党校2025年单位预算情况说明
一、2025年单位预算收支情况说明
二、2025年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 中共瑞金市委党校概况
一、单位主要职责
根据《中共赣州市委机构编制委员会关于瑞金市深化事业单位改革试点工作方案的批复》（瑞市编﹝2021﹞11号）和《中共瑞金市委办公室、瑞金市人民政府办公室关于印发<瑞金市深化事业单位改革试点实施方案>的通知》（瑞办字〔2021〕24号）精神，中共瑞金市委党校（瑞金市行政学校、瑞金社会主义学院）主要职责是：
（一）按照中央、省、市和市委对干部队伍建设的要求及全市干部教育培训规划，会同组织单位制定各类干部培训计划，培训党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、农村基层干部、党员，培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才等，充分发挥干部培训主渠道作用。
（二）组织开展红色教育培训，承接全国各地红色教育培训班次。充分利用和挖掘我市红色资源，大力开展招学引学工作，拓展红色培训市场，扩大我市红色教育影响力。
（三）宣传研究、学习贯彻马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策。
（四）围绕党的中心任务和国际国内出现的新情况、新问题以及市委、市政府的重大战略部署，积极开展重大现实问题理论研究，推进理论创新，为教学服务，为社会实践服务，提高教学服务质量，为市委、市政府提供决策服务。
（五）会同组织单位对学员在校期间的学习和党性锻炼情况进行考核、考察和评价，并将考核结果作为干部使用的重要依据之一。
（六）接受上级党校的业务指导，开展对乡镇党校的业务指导。
（七）完成市委、市政府交办的其他工作。
二、单位机构设置、人员情况
2025年中共瑞金市委党校共有预算单位1个，为：中共瑞金市委党校。
编制人数小计30人,其中：行政编制人数0人,参照公务员管理的事业编制人数10人,全额补助事业编制人数20人,自收自支编制人数0人。实有人数小计44人,其中：在职人数小计26人,行政在职人数0人,参照公务员管理的事业单位在职人数8人,全额补助事业在职人数18人;离休人数小计0人,退休人数小计 17人,退职人员0人,遗属人数1人。
第二部分 中共瑞金市委党校2025年单位预算公开表
详见附表
第三部分 中共瑞金市委党校2025年单位预算情况说明
一、2025年单位预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2025年中共瑞金市委党校收入预算总额为1878.26万元，较上年的1917.04万元，减少38.78万元，降低2.02%，主要原因是退休人员增加2名，新调入2人，调出1人，工资福利减少。其中：财政拨款收入378.26万元，较上年预算安排减少38.78万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业收入0万元，较上年预算安排减少0万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；其他收入1500万元，与上年预算安排一致；上年结转0万元，较上年预算安排增加/减少0万元。
（二）支出预算情况
2025年中共瑞金市委党校支出预算总额为1878.26万元，较上年的1917.04万元，减少38.78万元，降低2.02%，主要原因是退休人员增加2名，新调入2人，调出1人，工资福利减少。其中：
按支出项目类别划分：基本支出342.26万元，较上年预算安排增加38.55万元，包括工资福利支出319.63万元，商品和服务支出20.90万元，对个人和家庭的补助支出1.73万元；项目支出1536万元，较上年预算安排减少0.33万元，其中：商品和服务支出1536.23万元，资本性支出0万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出6万元，较上年预算安排增加6万元；教育支出284.47万元，较上年预算安排减少40.16万元；社会保障和就业45.89万元，较上年预算安排减少5.8万元；医疗卫生支出11.54万元，较上年预算安排减少1.43万元；住房保障支出30.36万元，较上年预算安排增加2.61万元；其他支出1500万元，与上年预算安排一致。
按支出经济分类划分：工资福利支出319.63万元，较上年预算安排减少37.58万元；商品和服务支出1556.9万元，其中基本支出20.9万元，项目支出1536万元，较上年预算安排减少0.81万元；对个人和家庭的补助1.73万元，较上年预算安排减少0.16万元；资本性支出0万元，较上年预算安排增加/减少0万元。
（三）财政拨款支出情况
2025年中共瑞金市委党校财政补助支出预算378.26万元，较上年预算安排减少38.78万元，主要原因为工资及福利减少。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出6万元，较上年预算安排增加6万元；教育支出284.47万元，较上年预算安排减少40.16万元；社会保障和就业45.89万元，较上年预算安排减少5.8万元；医疗卫生支出11.54万元，较上年预算安排减少1.41万元；住房保障支出30.36万元，较上年预算安排增加2.61万元。
按支出项目类别划分：基本支出342.26万元，较上年预算安排减少38.55万元，包括工资福利支出319.63万元，商品和服务支出20.9万元，对个人和家庭的补助支出1.73万元；项目支出36万元，较上年预算安排减少0.23万元，其中：商品和服务支出36万元，资本性支出0万元。
（四）政府性基金支出情况
本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2025年机关运行经费预算20.9万元，比2024年预算减少0.81万元，减少4%，主要原因为严格执行中央八项规定精神，公务接待减少，人员经费进一步压缩。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各单位的公用经费(基本支出中商品和服务支出中各明细经济科目)，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
(六)国有资本经营情况
本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出
（七）政府采购情况
2025年单位所属单位政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0 万元、政府采购工程预算 0万元、政府采购服务预算 0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车0 辆，执法执勤用车0辆。
2025年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为0。
（九）预算绩效管理情况说明
2025年中共瑞金市委党校对项目支出全面实施绩效目标管理。根据以前年度绩效评价结果，优化2025年预算安排并进一步改进管理、完善政策。
2025年中共瑞金市委党校预算安排项目3个，项目预算金额合计36万元，其中：2025年课题研发图书购置及培训工作经费项目30万元，招商引资项目6万元，其他资金1500万元。本单位所有项目支出绩效目标表详见附表。
（十）重点项目：中共瑞金市委党校课题研发图书购置及培训项目情况说明
⑴项目概述：对党员干部进行培训、教育，提高学员观察和处理问题的能力；结合新的形势，提高学员政治思想观念和科学文化水平、增强党性，进一步发挥先锋模范作用。对党的建设理论开展研究。
⑵立项依据：按照中央、省、市和市委对干部队伍建设的要求及全市干部教育培训规划。
⑶实施主体：中共瑞金市委党校
⑷实施方案：根据培训进度实施
⑸实施周期：1年
⑹本年度预算安排：30万元。
⑺绩效目标：购置图书1000册以上，培训规模400人次以上。
二、2025年“三公”经费预算情况说明
2025年中共瑞金市委党校“三公”经费一般公共预算安排安排3.39万元，比上年减少0.11万元，减少3.14%。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务接待费3.39万元，比上年减0.11万元，主要原因是：严格执行中央八项规定精神和厉行节约的相关规定。
公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
第四部分 名词解释
一、 收入科目
（一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2025年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
（二）社会保障和就业支出；反映政府在社会保障与就业方面的支出。
（三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
（四）住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。
（五）文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。
（六）其他支出：反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。
三、单位涉及的专业名词
（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
