瑞金市财政部门2024年部门预算
目 录
第一部分 瑞金市财政部门概况
一、部门主要职责
二、部门机构设置、人员情况
第二部分 瑞金市财政部门2024年部门预算情况说明
一、2024年部门预算收支情况说明
二、2024年“三公”经费预算情况说明
第三部分 瑞金市财政部门2024年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第四部分 名词解释
第一部分 瑞金市财政部门概况
一、部门主要职责：市财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：
(一)贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性行政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济措施，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，完善鼓励公益事业发展的财税措施。
(二)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对乡镇的转移支付制度。
(三)负责非税收入监管，按规定对行政事业性收费和政府性基金、罚没收入等非税收入进行监管；管理财政票据；执行彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
(四)负责住房公积金预算管理;保障性住房专项资金的管理;国有公房出售收入及已售公有住房住宅专项维修资金的监管。
(五)组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展财政国库资金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
(六)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
(七)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
(八)负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府投资项目的财政拨款，参与拟订市本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市本级政府投资项目工程预算审查、结算管理工作。
(九) 编制市本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入；协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。
(十)会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全市社会保险基金预决算草案。
(十一)参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在瑞金贷款项目的有关业务。
(十二)负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
(十三)拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监督检查的工作规划与强化财经监督检查的措施；监督财税方针政策、法规和制度执行情况；组织实施全市财经监督检查工作，提出加强财政管理的政策建议；查处重大违反财经纪律和打击报复案件。组织对预算部门编制部门预算建议计划、预算绩效说明书和绩效预算草案进行审查和预期绩效评估； 具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监督检查和控制；负责审查本级预算部门绩效自评报告，并提出审查意见批复部门。
（十四）负责督促国有资金所出资企业贯彻落实安全生产方针政策及有关法律法规、标准等情况。健全安全生产投入保障机制，加强对安全生产预防、重大安全隐患治理和监管监察能力建设的支持，统筹安排安全生产监督管理经费，负责安全生产专项资金的监督管理。
（十五）负责抓好人才专项资金投入保障及监管工作。
（十六）完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。
（十七）加强与审计部门的工作衔接，积极支持配合审计部门开展市本级及各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况的监督检查。
二、部门机构设置、人员情况
2024年瑞金市财政局部门共有预算单位2个，包括瑞金市财政局和财政公共服务中心。
编制人数小计126人,其中：行政编制人数25人,机关工勤编制人数2人,全部补助事业编制人数 99人,自收自支编制人数0人。实有人数小计188人,其中：在职人数小计117人,行政在职人数20人,机关工勤编制人数2人,全部补助事业在职人数95人。离休人数小计0人,退休人数小计64人,退职人员0人,遗属人数7人。
第二部分 瑞金财政部门2024年部门预算情况说明
一、2024年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2024年瑞金市财政局部门收入预算总额为3222.89万元，较上年的5663.28万元，减少2440.39万元，主要原因是减少了上年结转及其他资金预算。其中：财政拨款收入3072.89万元，较上年预算安排减少34.21万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加/减少0万元；其他收入150万元，较上年预算安排减少950万元；国库集中支付网上结转0万元，较上年预算安排减少1456.18万元。
（二）支出预算情况
2024年瑞金市财政局部门支出预算总额为3222.89万元，较上年的5663.28万元，减少2440.39万元，主要原因是：减少了上年结转及其他资金预算。其中：
按支出项目类别划分：基本支出1583.01万元，较上年预算安排减少391.02万元，包括工资福利支出1475.2万元、商品和服务支出94.07万元、对个人和家庭的补助支出13.74万元，资本性支出0万元；项目支出1639.88万元，较上年预算安排减少了2049.37万元，其中：商品和服务支出1583.88万元、资本性支出56万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出2650.39万元，较上年预算安排减少1253.73万元；社会保障和就业支出243.3万元，较上年预算安排减少2.15万元，卫生健康53.56支出万元，较上年预算安排减少20.23万元，住房保障支出125.64万元，较上年预算安排增加1.01万元。其他支出150万元,较上年预算安排减少1165.29万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出1475.2万元，较上年预算安排减少18.2万元；商品和服务支出1677.95万元，较上年预算安排减少2478.3万元；对个人和家庭的补助13.74万元，较上年预算安排增加0.11万元；资本性支出56万元，较上年预算安排增加56万元。
（三）财政拨款支出情况
2024年瑞金市财政部门财政补助支出预算3072.89万元，较上年预算安排减少34.21万元,主要原因为退休人员医保2024年不用做预算。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出2650.39万元，较上年预算安排减少19.76万元；社会保障和就业支出243.3万元，较上年预算安排增加4.77万元，卫生健康支出53.56万元，较上年预算安排减少20.23万元，住房保障支出125.64万元，较上年预算安排增加1.01万元。
按支出项目类别划分：基本支出1583.01万元，较上年预算安排减少6.09万元，其中：工资福利支出1475.2万元，商品和服务支出94.07万元，对个人和家庭的补助13.74万元；项目支出1489.88万元，较上年预算安排减少28.12万元，其中：商品和服务支出1433.88万元，资本性支出56万元。
（四）政府性基金情况
本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费/公用经费等重要事项的说明
2024年机关部门运行费预算94.07万元，比2023年预算增加5.08万元，增长5.7%，主要原因为：增加1个人员支出及2023年财政有一部分公用支出列支了见习生工资而变为工资福支出。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费(基本支出中商品和服务支出中各明细经济科目)，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
(六)国有资本经营情况
2024本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（七）政府采购情况
2024年部门所属各单位政府采购总额56万元，其中：政府采购货物预算56万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2024年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。
（九）预算绩效管理情况说明
2024年瑞金市财政部门对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2024年部门整体支出预算金额3222.89万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2024年预算安排并进一步改进管理、完善政策。
2024年瑞金市财政部门预算安排项目11个，项目预算金额合计1639.88万元，2024年财政部门项目预算拨款1489.88万元，比上年1518万元减少了28.12万元。其中2024年安排1489.88万元，上年结转0万元，财政局本级项目7个，绩效评价2024年安排50万元，上年结转0万元，会计教育培训费2024年预算安排5万元，财政票据及非税收入收缴系统保障费2024年预算安排20万元，国有资产经营平台建设费2024年预算安排10万元，财政专项业务费2024年安排69万元，其他资金2024年预算50万元，非税收入成本性支出2024年安排拨款21.88万元。下属财政公共服务中心项目4个，其中预算一体化经费2024年安排85万元，上年结转0万元，财政投资评审费2024年安排950万元，上年结转0万元，公共服务中心专项工作经费2024年安排279万元，其他资金100万元，本部门所有项目支出绩效目标表，均由部门所属单位在各自单位预算中分别公开，本内容公开部门重点项目支出绩效目标表。
（十）重点项目：
项目一：投资评审费
⑴项目概述：投资评审费
⑵立项依据：据瑞府办发[2020]29号《瑞金市人民政府办公室关于印发瑞金市政府性投资项目预、结算评审办法的通知》
⑶实施主体：瑞金市财政公共服务中心
⑷实施方案：委托中介机构对市工程目进行评审，根据项目评审金额支付评审费用。
⑸实施周期：2024年1月至2024年12月
⑹本年度预算安排：950万元。
⑺绩效目标：预、结算评审的主要内容为项目基本建设程序审查。实地勘测。核定项目建筑安装工程的预、结算金额。并建立预、结算评审中介机构备选库，对库内中介机构进行评审质量和效率的考核。此笔项目经费主要有支付结中价机构预结算评审费及向社会劳务中介聘用专业技术评审人员劳务费等。
项目二：国有资产经营监管平台建设费
⑴项目概述：国有资产经营监管平台建设费
⑵立项依据：据赣州市政府办关于印发赣州市国有资产经营监管平台建设工作方案的通知。
⑶实施主体：瑞金市财政局
⑷实施方案：为做好全市国有资产经营监管平台工作，各县（市区）需承担本地区的接入平台建设费用同，请各国资部门与本地财政局做好对接，对接各县国资办，梳理机关组织架构及权限，开通系统账号。
⑸实施周期：2024年1月1日至2024年12月31日。
⑹本年度预算安排：10万元。
⑺绩效目标：完成系统配置，对接各县国资办，并对各类用户进行培训，针对各区县国资办数据开展安全技术防护。
二、2024年“三公”经费预算情况说明
2024年瑞金市财政部门“三公”经费一般公共预算安排安排31.5万元。比上年预算数32.91万元减少1.41万元，下降4%，其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：执行中央八项规定。
公务接待费31.5万元，比上年减少1.41万元，主要原因是：执行中央八项规定。
公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：公车改革。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：公车改革。
第三部分 瑞金市国有资产服务中心2024年部门预算公开表
详见附表
第四部分 名词解释
一、 收入科目
（一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
（二）社会保障和就业支出；反映政府在社会保障与就业方面的支出。
（三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
（四）住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。
三、单位涉及的专业名词
（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
