瑞金市财政局（本级）2022年单位预算
目 录
第一部分 瑞金市财政局概况
一、本级单位主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 瑞金市财政局（本级）2022年预算表
一、《收支预算总表》
二、《本级单位收入总表》
三、《本级单位支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《重点项目绩效目标表》
第三部分 瑞金市财政局（本级） 2022年预算情况说明
一、2022年本级预算收支情况说明
二、2022年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 瑞金市财政局概况
一、本级主要职责
市财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：
(一)贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有关宏观经济措施，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，完善鼓励公益事业发展的财税措施。
(二)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复本级（单位）的年度预决算。完善市对乡镇的转移支付制度。
(三)负责非税收入监管，按规定对行政事业性收费和政府性基金、罚没收入等非税收入进行监管；管理财政票据；执行彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
(四)负责住房公积金预算管理;保障性住房专项资金的管理;国有公房出售收入及已售公有住房住宅专项维修资金的监管。
(五)组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展财政国库资金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
(六)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
(七)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
(八)负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府投资项目的财政拨款，参与拟订市本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市本级政府投资项目工程预算审查、结算管理工作。
(九) 编制市本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入；协助有关本级做好土地收储和土地出让工作。
(十)会同有关本级管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关本级拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全市社会保险基金预决算草案。
(十一)参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在瑞金贷款项目的有关业务。
(十二)负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
(十三)拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监督检查的工作规划与强化财经监督检查的措施；监督财税方针政策、法规和制度执行情况；组织实施全市财经监督检查工作，提出加强财政管理的政策建议；查处重大违反财经纪律和打击报复案件。组织对预算本级编制本级预算建议计划、预算绩效说明书和绩效预算草案进行审查和预期绩效评估； 具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监督检查和控制；负责审查本级预算本级绩效自评报告，并提出审查意见批复本级。
（十四）负责督促国有资金所出资企业贯彻落实安全生产方针政策及有关法律法规、标准等情况。健全安全生产投入保障机制，加强对安全生产预防、重大安全隐患治理和监管监察能力建设的支持，统筹安排安全生产监督管理经费，负责安全生产专项资金的监督管理。
（十五）负责抓好人才专项资金投入保障及监管工作。
（十六）完成市委、市政府和上级本级交办的其他任务。
（十七）加强与审计本级的工作衔接，积极支持配合审计本级开展市本级及各本级（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况的监督检查
二、机构设置及人员情况
1、机构设置：
瑞金市财政局（本级）设置下列内设机构：办公室、预算股、国库股、行政事业财务股（教科文股）、经济建设股、社会保障财务股、农业财务股（乡财股）、基本建设财务股、综合股、政府采购管理股、国有资产监督管理股、监督评审股。
2、人员情况：瑞金市财政局（本级）编制人数28人，其中：行政编制25人、机关工勤3人.实有在职人员25人，其中行政在职人数21人，机关工勤3人，全额拨款事业人员1人，临时聘用人员22人，见习生2人；退休人员28人,遗属补助6人。
第二部分 瑞金市财政局（本级）2022年本级预算表
（详见附表）
第三部分 瑞金市财政局（本级）2022年预算情况说明
一、2022年本级预算收支情况说明
(一)收入预算情况
2022年瑞金市财政局（本级）收入预算总额为2208.01万元,较上年预算安排减少69.01万元;减少原因上年有结余资金结转及人员支出及项目资金减少。财政拨款收入458.01万元,较上年预算安排减少352.41万元;减少原因是人员减少及项目资金减少。其他收入1750万元,较上年预算安排增加1750万元;国库集中支付网上结转0万元,较上年预算安排减少1328.58万元。
(二)支出预算情况
2022年瑞金市财政局（本级）支出预算总额为支出预算总额为2208.01万元,较上年预算安排减少69.01万元;减少原因是上年有结余资金结转及减少是人员支出和项目支出。其中：
按支出项目类别划分：基本支出323.01万元，较上年预算安排减少758.21万元，其中工资福利支出269.37万元，商品和服务支出43.81万元，对个人和家庭补助支出9.83万元。项目支出1885万元，较上年预算安排增加827.22万元。 其中：商品和服务支出1885万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出359.57万元，较上年预算安排减少1630.48万元;其他支出1750万元，较上年预算安排增加1750万元;社会保障和就业支出56.41万，较上年预算安排减少11.05万元;住房公积金支出21.32万，较上年预算安排减少20.46万元;卫生健康支出20.71万，较上年预算安排减少19万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出269.37万元,较上年预算安排减少258.95万元;商品和服务支出1928.81万元,较上年预算安排增加324.95万元;对个人和家庭的补助9.83万元,较上年预算安排增加3.01万元。
(三)财政拨款支出情况
2022年瑞金市财政局（本级）财政拨款支出预算458.01万元，较上年预算安排减少352.41万元;人员支出和项目支出减少。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出359.57万元，较上年预算安排减少301.9万元;社会保障和就业支出56.41万，较上年预算安排减少11.05万元;住房公积金支出21.32万，较上年预算安排减少20.46万元;卫生健康支出20.71万，较上年预算安排减少19万元。
按支出项目类别划分：基本支出323.01万元,较上年预算安排减少282.41万元;其中：工资福利支出269.37万元,商品和服务支出43.81万元,对个人和家庭的补助9.83万元。项目支出135万元,较上年预算安排减少70万元;其中：商品和服务支出135万元。
(四)政府性基金情况
2022年瑞金市财政局（本级）无政府性基金支出预算安排的支出。
（五）国有资本经营情况
2022年瑞金市财政局（本级）无国有资本经营预算安排的支出。
(六)机关运行经费等重要事项的说明
2022年本级机关运行费预算43.81万元，比2021年预算减少26.47万元，下降37.66%。人员的减少。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各本级的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(七)政府采购情况
政府采购货物预算为0万元，采购工程预算为0万元。采购服务预算为0万元。
(八)国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日, 本级共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆,执法执勤用车实有数0辆。
2022年本级预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。
（九）瑞金市财政局（本级）项目情况说明
1. 财政票据和非税收入收缴系统保障经费项目
1）项目概述
该项目主要用于财政票据和非税收入收缴电子一体化管理体系的运维费
2）立项依据
根据《江西省财政厅 中国人民银行南昌中心支行关于财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革的通知》（赣财非税〔2017〕12号）精神，建立全省财政票据和非税收入收缴电子一体化管理体系，根据改革需要，由同级财政安排财政票据和非税收入收缴系统保障经费。保障经费主要用于软件公司项目实施和系统运行保障等支出。
3）实施主体
瑞金市财政局（本级）
4）实施方案
财政票据和非税收入收缴电子一体化管理体系的实现执收单位、代收银行、财政部门电子信息互通共享，将使用财政票据的收缴行为全部纳入非税收入收缴管理系统进行全程电子化监管，保障系统正常、平稳运行。
5）实施周期
2022年度
6）年度预算安排
2022年度安排预算资金20万元。
7）绩效目标和指标
加强财政票据管理和非税收入收缴管理风险防控，实施财政票据电子化，构建规范、科学的财政票据和非税收入收缴电子一体化管理体系，实现执收单位、代收银行、财政部门电子信息互通共享，将使用财政票据的收缴行为全部纳入非税收入收缴管理系统进行全程电子化监管，保障系统正常、平稳运行。
2. 工作经费项目
1）项目概述
该项目主要规范政府非税收入管理，加强政府非税收入的执收、核算、分配、票据管理及监督检查，增强政府宏观调控和公共服务能力，保障经济和社会健康发展。
2）立项依据
据《行政事业单位国有资产管理暂行办法》《中华人民共和国企业国有资产法》，参与制订国有资产管理体制改革的有关措施，拟订全市国有资产管理的制度并组织实施；管理市直行政事业单位国有资产，对市属国有资产产权和股权实行监督管理；对企业国有资产及国有资本金进行管理；对行政事业单位资产处置和非经营性国有资产化管理等。根据《财政部关于印发〈政府非税收入管理办法〉的通知》（财税[2016]33号）和《江西省政府非税收入管理条例》精神，财政部门是政府非税收入的主管部门，要加强政府非税收入的立项、执收、资金、票据管理及监督检查。征管经费主要用于非税收入执收、核算、分配、绩效评价、监督检查和正常业务开展等支出。
3）实施主体
瑞金市财政局（本级）
4）实施方案
规范政府非税收入管理，加强政府非税收入的执收、核算、分配、票据管理及监督检查，增强政府宏观调控和公共服务能力，保障经济和社会健康发展等
5）实施周期
2022年度
6）年度预算安排
2022年度安排预算资金50万元。
7）绩效目标和指标
规范政府非税收入管理，增强政府宏观调控和公共服务能力，保障经济和社会健康发展、化国有资产结构，保障国有资产的保值和增值，维护国有资产使用单位的合法权益等。
3. 会计继续教育培训费项目
1）项目概述
该项目主要用于由财政会计股牵头组织对全市会计人员进行继续教育培训
2）立项依据
根据《中华人民共和国会计法》文件
3）实施主体
瑞金市财政局（本级）
4）实施方案
由财政会计股牵头组织对全市会计人员进行继续教育培训
5）实施周期
2022年度
6）年度预算安排
2022年度安排预算资金5万元。
7）绩效目标和指标
专业培训组织次数大于2次，培训人次大于等于900人次，人均培训时间大于等于90小时，提升会计人员对新政府会计制度的熟练程度，服务对象满意度达98%以上。
4. 绩效评价经费项目
1）项目概述
该项目主要用于对各单位的项目实施进行绩效评价
2）立项依据
根据财预{2018}167号文件，对部门预算支出项目实施绩效评价，并将结果作为下一年度预算编制依据。
3）实施主体
瑞金市财政局（本级）
4）实施方案
由本部门牵头，对各单位的项目实施进行绩效评价
5）实施周期
2022年度
6）年度预算安排
2022年度安排预算资金50万元。
7）绩效目标和指标
绩效评价项目达到3个及以上；开展绩效评价培训次数达到2次及以上；预算评价结果与下年度预算编制相结合；评价结果向社会公开；被评价单位满意度达到90%以上。
5. 预算管理一体化运行维护经费项目
1）项目概述
该项目主要用于确保利用预算管理一体化系统支撑的业务顺利开展。
2）立项依据
根据《瑞金市人民政府关于印发瑞金市市级财政国库管理制度改革实施方案的通知》(瑞府发[2008]216号)文件精神，建立国库集中支付系统，采购相关设施设备、系统软件、系统运维经费,2020年国库集中支付系统升级为预算管理一体化系统，该经费用于相关设备设施和系统软件的采购等系统运维经费。
3）实施主体
瑞金市财政局（本级）
4）实施方案
该项目经费用于系统运维费，确保预算一体化系统顺利上线及运行
5）实施周期
2022年度
6）年度预算安排
2022年度安排预算资金10万元。
7）绩效目标和指标
该项目确保利用预算管理一体化系统支撑的业务顺利开展并进行优化。运行效果达到100%，任务完成及时率达100%，有利于财政资金使用效率。
二、2022年“三公”经费预算情况说明
瑞金市财政局（本级）2022年度“三公”经费支出预算数为32.23万元，其中：
（一）公务接待费支出预算数为32.23万元。与去年基本持平。主要原因是：严格执行中央八项规定和厉行节约的相关规定。
（二）公务用车运行维护费支出预算数为0万元。公务用车购置费0万元。主要原因是：实行公务用车改革，未安排公务用车运行维护费。上年也没有公务用车购置及运行费。
（三）因公出国（境）费支出预算数为0万元。主要原因是：严格执行中央八项规定和厉行节约的相关规定。上年未发生出费用。
第四部分 名词解释
一、收入科目
本级结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映财务事务方面的支出。
（二）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的支出。
（三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
（四）住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。
（五）其他支出：反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。
附件：
2022年市县部门预算公开表(单位).xls2022年预算公开财政部门项目支出绩效表.xlsx
