瑞金市财政局 2018年部门预算

 

瑞金市财政局

2018年部门预算编制说明

 

一、部门主要职责

瑞金市财政局主要职责是：
    贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性财政法规规章草案；承担市本级各项财政收支管理的责任；负责政府非税收入管理；组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展财政国库资金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府投资项目的财政拨款；编制市本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入；会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在瑞金贷款项目的有关业务；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监督检查的工作规划与强化财经监督检查的措施。监督财税方针政策、法规和制度执行情况；承办市委、市政府和上级部门交办的其他工作。

 

二、部门2018年主要工作任务

瑞金市财政局2018年主要工作任务是：一是积极组织收入。按照年度财政收入目标，加强收入调度，不断强化收入组织工作。二是全力保障支出。严格按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的工作要求，不断优化支出结构，提升财政综合保障能力，较好地保障我市经济社会发展等各项支出的需要。三是加强监督管理。积极履行财政监督职能，加大对重大财税政策落实、部门预算执行的“事前、事中、事后”的监督检查，重点做好精准扶贫、支农、教育、医疗卫生、住房保障、节能环保及社会保障等领域资金管理使用及“三公”经费的监督检查，确保财政资金使用更加安全、规范、有效。四是深化财税改革。坚持以“向改革要动力、向改革要红利、向改革要效益”作为工作导向，不断加快财政改革步伐，基本建立全面规范、公开透明的现代预算制度。五是抓好干部教育。认真组织干部职工学习中央、省、市经济工作会议和省市党代会精神，更新思想观念，创新发展思路，坚定理想信念；积极抓好干部职工思想政治理论和业务知识学习培训，不断提高干部职工政治素养和业务能力。

三、部门基本情况

瑞金市财政局设行政单位1个，所属事业单位26个，分别为市国库集中支付中心、市非税收入管理局、市财政投资评审中心、市住房资金管理所、市票据管理所、市财政信息中心、市国有资产管理中心、市门票管理所、市中华苏维埃共和国财政人民委员部历史陈列馆、17个乡镇财政所。编制人数233人，实有在职人数216人，被派遣劳动人员31人，退休人员43人，遗属补助2人。

四、 部门预算收支情况说明

(一) 收入预算情况

2018年瑞金市财政局收入预算总额为3059.75万元，其中：财政拨款收入2804.03万元，上年结余结转255.72万元。

(二) 支出预算情况

2018年瑞金市财政局支出预算总额为3059.75万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出1904.03万元，包括工资福利支出1723.93万元、商品和服务支出175.05万元、对个人和家庭的补助5.05万元；项目支出900万元,包括商品和服务支出852万元、资本性支出48万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出2559.02万元，社会保障和就业支出250.31万元，医疗卫生与计划生育支出72.22万元，住房保障支出138.2万元。

(三)财政拨款支出情况

2018年瑞金市财政局财政拨款支出预算2804.03万元，具体为：一般公共服务支出2343.3万元，社会保障和就业支出250.31万元，医疗卫生与计划生育支出72.22万元，住房保障支出138.20万元。

五、政府性基金情况

2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、机关运行经费等重要事项的说明

2018年部门机关运行费预算  175.05     万元，比2017年预算减少  1.52   万元，下降 0.2    %。

其中办公费33.85万元、印刷费2.6万元、邮电费10.30万元、差旅费9.95万元、会议费3.5万元、培训费2.9万元、日常维修费1.6万元、接待费43.8万元、水费2.5万元、电费18.6万元等。

七、政府采购情况

2018年部门所属各单位政府采购总额 195 万元，其中：政府采购货物预算   80  万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购服务预算  115  万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，部门公车改革后未保留公务用车。

九、绩效目标设置情况

2018年实行绩效目标管理的项目 7 个（部门预算中20万元以上的，且进行了绩效评审的项目），涉及资金 745 万元；纳入绩效目标批复试点的项目    个，涉及资金     万元。

 

十、部门“三公”经费支出预算情况

瑞金市财政局2018年度“三公”经费支出预算数为43.8万元，比上年预算数43.9万元减少0.1万元，较上年下降0.2%，主要构成情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算数为0万元。

（二）公务接待费支出预算数为43.8万元，比上年预算数43.9万元减少0.1万，较上年下降0.2%。

（三） 公务用车运行维护费支出预算数为0万元。

十一、瑞金市财政局2018年部门预算表

1、《收支预算总表》

2、《部门收入总表》

3、《部门支出总表》

4、《财政拨款收支总表》

5、《一般公共预算支出表》

6、《一般公共预算基本支出表》

7、《一般公共预算“三公”经费支出表》

8、《政府性基金预算支出表》

详见附表：瑞金市财政局2018年部门预算公开表

名词解释

 

一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、财政专户资金：指行政事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除 “财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的各项收入。包括利息收入、捐赠收入等。

六、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

八、支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

九、一般公共服务支出（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

十、一般公共服务支出（类）财政事务（款）：反映财政事务方面的支出。

（一）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

（四）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

（五）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

（六）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

十一、社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

十二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十三、医疗卫生与计划生育支出（类）：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

十四、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）：反映用于医疗保障方面的支出。

（一）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

 

十五、住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

（一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

十七、工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十八、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出。

十九、对个人和家庭补助支出（类）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

二十、一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（一）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（二）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。