目 录
第一部分 瑞金市扶贫办部门概况
一、部门主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 瑞金市扶贫办2017年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 瑞金市扶贫办2017年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、预算绩效情况说明
九、量化评价情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 瑞金市扶贫办部门概况
一、
部门主要职能
瑞金市扶贫和移民办公室是主管扶贫和移民扶贫工作的市人民政府工作部门。主要职责是：
1、负责全市扶贫开发和移民工作的政策的调查研究和检查落实；
2、负责全市扶贫开发和移民项目的管理，会同有关部门对全市扶贫和移民统计监测工作；
3、拟定全市贫困地区扶贫开发规划和年度工作计划并组织实施；
4、按权限审核全市深山区移民、灾后移民和库区移民等各种移民安置规划；
5、参与制定全市扶贫开发和移民资金使用管理办法;
6、承办市委、市政府和上级机关交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个扶贫和移民办本部门独立核算的事业参公单位。
编制人数22人，其中：行政编制13人、全部补助事业编制9人、部分补助事业编制1人；实有人数25人，其中：在职人数20人，包括行政人员13人、全部补助事业人员9人、差额补助事业人员1人、、临时聘用人员5人；退休人员13人。
第二部分 瑞金市扶贫办2017年部门决算表
（详见附表）
第三部分 瑞金市扶贫办2017年部门决算情况说明
一、收支决算情况说明
本部门2017年度收入总计30697.91万元，其中上年结转和结余14460.45万元，较上年增长2901.53%；本年收入合计30697.91万元，较上年增长0.92%，主要原因是：精准扶贫工作贫困户产业帮扶资金落实。
二、支出决算情况说明
本部门2017年度支出总计40484.06万元，其中本年支出合计40484.06万元，较上年增长146.28%，主要原因是：精准扶贫工作开展，贫困户产业帮扶资金的落实；年末结转和结余4674.31 万元，较上年减少67.68%，主要原因是：贫困户产业帮扶资金还未核实，帮扶资金还未拨付完。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2017年度财政拨款支出年初预算数为226.93万元，决算数为40484.06万元，完成年初预算的17739.89%，主要原因是：精准扶贫产业帮扶资金的下达。
按功能分类科目分：
（一）一般公共服务支出年初预算数为2.17万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%；
（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
按经济分类科目分：
（一）工资福利支出252.23万元，较上年增长40.43%，主要原因是：人员增加；
（二）商品和服务支出 355.90万元，较上年增长52.70%，主要原因是：精准扶贫工作落实；
（三）对个人和家庭补助支出 1.98万元，较上年下降96.12%，主要原因是：退休人员减少。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2017年度“三公”经费支出年初预算数为6.5万元，决算数为6.11万元，完成预算的94 %，决算数较上年下降4.53%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较上年增长0%。主要原因是：无因公出国（境）支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为6.5万元，决算数为6.11万元，完成预算的94 %，决算数较上年下降4.53%。主要原因是：严格落实八项规定，严控公务接待标准。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较上年增长0 %。主要原因是：未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较上年下降0%。主要原因是：严控公车派车制度。
“三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2017 年度机关运行经费支出355.90万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2016年增加88.58 万元，增长33.14%。主要原因是：精准扶贫及六大攻坚政策的落实。其中：办公费107.38万元，印刷费121.93万元，水费0.03万元，电费0.13万元，邮电费15.32万元，差旅费45.24万元，维护费34.58万元，租赁费0.78万元，会议费5.74万元，培训费13.93万元，公务接待费6.11万元，劳务费4.33万元，福利费0.41万元。
机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。
七、政府采购支出情况说明
本部门2017 年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2017 年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）
八、预算绩效管理工作开展情况说明
（1）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金25万元，自评覆盖率达到100%。
组织对“扶贫项目管理费”这个项目进行了绩效运行监控管理。从监控情况来看项目运行规范，运行效果良好。
组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出25万元。从评价情况来看，运行情况良好。
（2）
部门决算中项目管理绩效自评结果。项目总体执行情况较好，能按照制定的计划完成并通过验收，预期的绩效目标的也基本实现，无论是取得的经济效益还是社会效益都有显著成果，同时该项目的运行也是严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题。综上所述，综合评价得分为100分，评价等次为优秀。
九、
量化评价情况说明
根据“部门量化评价表”计算，我部门量化评价得分 53.5分，在95个市级部门中排46位，较市级部门平均分低 13.8分(市级部门平均分为67.3分)。其中:预算编制及执行情况得46.5 分(满分80分) ;财务状况得2分(满分15分)，人员情况得5分(满分5分)。
我单位在预算编制及执行情况主要是在预算编制的准确完整性中财政拨款收入预算差异率、非财政拨款收入预决算差异率、年初结转和结余预算差异率、人员经费预决算差异率和公用经费预决算差异率存在差距。因为在预算编制过程存在主观性，而在预算执行过程存在突发性，所以在预算执行和预算无法实现完全一致，所以产生了预算差异。在今后的预算工作中提高预算管理水平，增加预算执行的约束力。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
附件：瑞金市扶贫办2017年部门决算表.xls
附件：项目支出绩效自评表.xls
附件：
