关于批准瑞金市2022年第一次预算调整方案的决议

瑞金市人民政府关于2022年财政预算

调整方案（草案）的报告

—2022年8月31日在瑞金市七届人大常委会第七次会议上

市财政局局长 曾传祺

主任、各位副主任，各位委员：

受市人民政府委托，现向本次人大常委会报告2022年市财政预算调整情况，请予审议。

一、2022年地方政府债务举借规模

（一）2022年地方政府债务限额

根据《江西省财政厅关于提前下达2022年新增债务限额的通知》（赣财债〔2022〕5号）、《赣州市财政局关于下达2022年新增政府债务限额及第五批新增债券和再融资债券转贷县（市、区）有关事项的通知》（赣市财债字〔2022〕18号）、《赣州市财政局关于2022年第一批新增债券和再融资债券转贷有关事项的通知》（赣市财债字〔2022〕2号）、《赣州市财政局关于2022年第三批新增债券和再融资债券转贷县（市、区）有关事项的通知》（赣市财债字〔2022〕10号）等文件精神，省财政厅核定我市2022年地方政府债务限额为877228.13万元，其中：一般债务限额258287.63万元，专项债务限额618940.5万元。具体情况如下：

1.2021年底纳入政府债务管理系统债务。截止2021年底，全市纳入政府债务管理系统债务余额661339.23万元，其中：一般债务余额219851.23万元，专项债务余额441488万元。

2.新增地方政府债券增加情况。2022年，赣州市财政局下达我市新增地方政府债券资金139776万元，其中：新增地方政府一般债券21131万元，新增地方政府专项债券118645万元。

3.再融资债券增加情况。根据《关于统计上报2022年地方政府再融资债券需求的通知》（财办预〔2021〕260号）和《江西省财政厅办公室关于统计上报2022年地方政府再融资债券需求的通知》文件精神，2022年全市将发行再融资债券23011万元，其中：一般债券21311万元，专项债券1700万元。

4.政府债务偿还情况。根据地方政府债务期限结构情况，预计2022年到期债务47342.8万元，其中：一般债务21316.3万元，专项债务26026.5万元。1-7月已偿还债务28118.1万元，其中：一般债务12977.6万元，专项债务15140.5万元；8-12月待偿还债务19224.7万元，其中：一般债务8338.7万元，专项债务10886万元。

综上所述，预计2022年全市纳入政府性债务管理系统的政府性债务为776783.43万元，其中：一般债务240976.93万元，专项债务535806.5万元，均未超过省财政厅核定的债务限额。

（二）2022年新增地方政府债券转贷资金

1.新增地方政府一般债券转贷资金。赣州市财政局核定我市2022年新增地方政府一般债券转贷资金21131万元，其中：第一批新增地方政府一般债券转贷资金12004万元（安排6000万元用于瑞金市城乡管线迁移项目，安排6004万元用于瑞金市城乡路网畅通工程项目）已列入年初部门预算，本次不予调整。按照财政部关于地方政府债券安排的资金纳入地方各级财政预算管理的要求，本次对未纳入年初部门预算的新增地方政府一般债券转贷资金9127万元予以调整，调增全市一般公共预算收入“地方政府一般债务转贷收入”9127万元；相应调增一般公共预算支出9127万元，支出调整安排如下：（1）安排3500万元用于瑞金市乡村道路提升工程项目，相应调增市本级“一般公共预算支出：21301农林水支出——农业农村”3500万元；（2）安排5627万元用于瑞兴于快速交通走廊（瑞金机场段），相应调增市本级“一般公共预算支出：21401交通运输支出——公路水路运输”5627万元。

调增支出后，全市一般公共预算支出582297万元，比年初预算增加9127万元，其中：农农林水支出74241万元，比年初预算增加3500万元；交通运输支出6946万元，比年初预算增加5627万元。

2.新增地方政府专项债券转贷资金。赣州市财政局核定我市2022年新增地方政府专项债券转贷资金118645万元，其中：第一批新增地方政府专项债券转贷资金49622万元（安排27975万元用于瑞金市黄柏水口安置房项目，安排11457万元用于瑞金市创新科技园标准厂房建设工程项目，安排5000万元用于瑞金市金二路棚户区改造返迁安置房红都桦林苑（暂定名）项目，安排5190万元用于瑞金市污水处理厂扩容工程（一期）项目）已列入年初部门预算，本次不予调整。按照财政部关于地方政府债券安排的资金纳入地方各级财政预算管理的要求，本次对未纳入年初部门预算的新增地方政府专项债券转贷资金69023万元予以调整，调增全市政府性基金预算收入“地方政府专项债务转贷收入”69023万元；相应调增政府性基金支出69023万元，支出调整安排如下：（1）安排3200万元用于瑞金市金二路棚户区改造返迁安置房红都桦林苑（暂定名）项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：21216城乡社区支出——棚户区改造专项债券收入安排的支出”3200万元；（2）安排20000万元用于瑞金市2018年棚改安置房红都●文锦苑项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：21216城乡社区支出——棚户区改造专项债券收入安排的支出”20000万元；（3）安排7500万元用于瑞金市腰布返迁安置房，相应调增市本级“政府性基金预算支出：21216城乡社区支出——棚户区改造专项债券收入安排的支出”7500万元；（4）安排10000万元用于瑞金红都科创园核心区一期项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：2290402其他支出——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”10000万元；（5）安排4400万元用于瑞金经开区电子制造标准厂房建设项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：2290402其他支出——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”4400万元；（6）安排15523万元用于瑞金市经开区电子电器产业园工程项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：2290402其他支出——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”15523万元；（7）安排3300万元用于瑞金经开区智能制造产业园标准厂房建设项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：2290402其他支出——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”3300万元；（8）安排2100万元用于瑞金市粮食储备库迁建项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：2290402其他支出——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”2100万元；（9）安排3000万元用于瑞金市农产品加工基地标准厂房建设项目，相应调增市本级“政府性基金预算支出：2290402其他支出——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”3000万元。

调增支出后，全市政府性基金支出291076万元，比年初预算增加69023万元，其中：城乡社区支出235134万元，比年初预算数增加30700万元；其他支出55196万元，比年初预算数增加38323万元。

预算调整后，2022年全市一般公共预算及政府性基金预算收支平衡。

（三）2021年新增地方政府专项债券转贷资金用途调整

根据《江西省财政厅关于调整第二批新增地方政府专项债券资金用途的通知》（赣财债〔2022〕43号）文件通知，现将2021年新增地方政府专项债券转贷资金17658万元用于瑞金市城乡供水一体化并陈石湖水厂取水口上移工程项目，调整安排15000万元用于瑞金市创新科技园标准厂房建设工程项目；安排2658万元用于瑞金红都科创园核心区一期项目。

二、加强政府债务限额管理及监管

严格执行政府债务举借制度，依法在上级部门批准的债务限额内向省政府争取转贷地方政府债券融资，没有收益的公益性事业发展举借一般债务，通过转贷一般债券融资；有一定收益的公益性事业发展举借专项债务，通过转贷专项债券融资。同时，市财政将严格按照中央、省、赣州市关于地方政府债券的有关规定，根据调整预算安排，确保账务处理规范；切实加强资金监管，确保资金专款专用；积极筹集资金，确保到期债务本息按时偿还。

以上报告，请予审议。

附件：1.瑞金市2022年全市一般公共预算支出调整安排表

2.瑞金市2022年全市政府性基金支出调整安排表