瑞金市2011年10月份财政
预算执行情况分析
一、10月份当月财政收支概况
10月份全市财政总收入完成6161万元，同比增收1306万元，增长5.2%，其中：上划中央收入2091万元，同比增收344万元，增长19.7%；地方财政收入4070万元，同比减收38万元，下降0.9%。地方财政收入主要项目实现情况是：工商税收3494万元，同比增收856万元，增长32.4%；农业税收389万元，同比减收311万元，下降44.4%；国有资源（资产）有偿使用收入同比净减收2万元；行政事业性收费收入45万元，同比减收590万元，下降92.9%；罚没收入48万元，同比增收2万元，增长5.7%；专项收入93万元，同比增收5万元，增长6.3%。
10月份全市一般预算支出完成20367万元，同比增支4747万元，增长30%。
二、1-10月份财政收支情况
㈠1-10月份财政收入完成情况
1-10月份全市财政总收入完成72071万元，完成赣州市下达任务数的89%，同比增收20022万元，增长38.5%。
1、分级收入完成情况
上划中央收入19528万元，完成赣州市下达任务数的84.3%，同比增收4404万元，增长29.1%，其中：上划中央“两税”收入12331万元，同比增收2586万元，增长26.5%；上划中央所得税收入7197万元，同比增收1818万元，增长33.8%。
地方财政收入52543万元，完成赣州市下达任务数的90.8%，同比增收15619万元，增长42.3%。地方财政收入主要项目完成情况是：
工商税收33195万元，完成赣州市下达任务数的88.9%，同比增收9418万元，增长39.6%，其中：增值税25%部分4085万元，同比增收864万元，增长26.8%；营业税14461万元，同比增收3475万元，增长31.6%；企业所得税40%部分3787万元，同比增收914万元，增长31.8%；个人所得税40%部分1011万元，同比增收298万元，增长41.8%；五小税6722万元，同比增收2766万元，增长69.9%；城市维护建设税1528万元，同比增收463万元，增长43.5%；烟叶税1300万元，同比增收530万元，增长68.9%；车船税302万元，同比增收107万元，增长55.1%。
农业税收8242万元（其中财政部门完成4386万元），完成赣州市下达任务数的86.8%，同比增收3137万元，增长61.4%。
国有资源（资产）有偿使用收入52万元，完成赣州市下达任务数的104.3%，同比减收12万元，下降18.2%。
行政事业性收费收入7401万元，完成赣州市下达任务数的101.4%，同比增收2720万元，增长58.1%。
罚没收入2345万元，完成赣州市下达任务数的99.8%，同比增收111万元，增长5%。
专项收入1309万元，完成赣州市下达任务数的100.7%，同比增收246万元，增长23.1%。
2、分部门收入完成情况
国税部门完成财政总收入21049万元，完成赣州市下达任务数的84.2%，同比增收4464万元，增长26.9%；完成地方财政收入5938万元，完成赣州市下达任务数的85.1%，同比增收1270万元，增长27.2%。
地税部门完成财政总收入（含农业税收）39915万元，完成赣州市下达任务数的88.7%，同比增收17598万元，增长78.9%；完成地方财政收入（含农业税收）35498万元，完成赣州市下达任务数的89%，同比增收16389万元，增长85.8%。
财政部门完成财政收入11107万元，完成赣州市下达任务数的101%，同比减收2040万元，下降15.5%。
㈡1-10月份财政支出完成情况
1-10月份全市一般预算支出完成132541万元，完成调整预算的98.6%，同比增支32982万元，增长33.1%。主要支出项目完成情况是：
一般公共服务17125万元，同比增支5448万元，增长46.7%。
国防120万元，同比增支55万元，增长84.6%。
公共安全5767万元，同比增支2003万元，增长53.2%。
教育24253万元，同比增支4718万元，增长24.2%。
科学技术229万元，同比减支50万元，下降17.9%。
文化体育与传媒2155万元，同比增支1181万元，增长121.3%。
社会保障和就业22842万元，同比增支4327万元，增长23.4%。
医疗卫生17259万元，同比增支6652万元，增长62.7%。
节能环保1254万元，同比减支924万元，下降42.4%。
城乡社区事务3129万元，同比增支292万元，增长10.3%。
农林水事务17908万元，同比增支2729万元，增长18%。
交通运输3475万元，同比增支954万元，增长37.8%。
资源勘探电力信息等事务4664万元，同比增支2394万元，增长105.5%。
商业服务业等事务1758万元，同比减支504万元，下降22.3%。
金融监管等事务52万元，同比增支44万元，增长550%。
国土资源气象等事务534万元，同比减支271万元，下降33.7%。
住房保障支出7764万元，同比增支4254万元，增长121.2%。
粮油物资管理事务125万元，同比减支27万元，下降17.8%。
储备事务同比净增支40万元。
债务付息支出1417万元，同比减支425万元，下降23.1%。
其他支出671万元，同比增支92万元，增长15.9%。
三、基金预算执行情况
1-10月份全市基金预算收入完成42161万元，同比增收22051万元，增长110%，其中：散装水泥专项资金收入同比净增收5万元；新型墙体材料专项基金收入同比净增收20万元；育林基金同比净减收89万元；森林植被恢复费同比净增收73万元；地方水利建设基金10万元，同比增收2万元，增长25%；残疾人就业保障金收入98万元，同比增收97万元，增长9700%；国有土地收益基金收入2886万元，同比增收2450万元，增长562%；农业土地开发资金收入305万元，同比增收270万元，增长772%；国有土地使用权出让金收入37853万元，同比增收18312万元，增长94%；彩票公益金收入同比净增收232万元。
1-10月份全市基金预算支出完成75392万元，同比增支50982万元，增长209%，其中：教育同比净增支361万元；文化体育与传媒16万元，同比增支10万元，增长167%；社会保障和就业354万元，同比增支11万元，增长4%；城乡社区事务74226万元，同比增支50576万元，增长214%；农林水事务102万元，同比增支56万元，增长122%；资源勘探电力信息等事务同比净增支25万元；其他支出308万元，同比减支57万元，下降16%。
四、1-10月份预算执行情况分析
1、财政总收入继续保持快速增长，收入总量再创新高。
1-10月份，财政总收入继续保持高速增长，收入总量有历史性突破，各项重点支出和政策性支出需求得到了有效保障，整体预算执行情况良好。截至10月底，财政总收入突破七亿元大关，累计实现72071万元，同比增长38.5%，；地方财政收入突破五亿元大关，完成52543万元，同比增长42.3％，
2、财政部门收入率先完成全年任务。
10月底，财政部门收入完成11107万元，占赣州市下达任务数的101%，提前两个月完成全年任务数；国税部门完成21049万元，占全年任务数的84.2%；地税部门完成39915万元，占全年任务数的88.7%。
3、财政支出保证了各项事业发展的需要，各项重点支出进一步加强。在财政收入快速增长的情况下，财政支出大幅增长，到10月底，全市一般预算支出完成132541万元，同比增长33.1％。财政支出确保了干部职工工资按时发放和机构的正常运转；确保了良种补贴、粮食直补、民政、社保等专项资金的发放，重点支出进一步加强。
在剩余不足两个月时间里，各收入征管部门和预算单位，要紧绷增收节支、开源节流这根弦，一方面要进一步加大征管力度，保证收入及时足额入库；另一方面，要严格控制支出，确保收支平衡，为全面完成今年的财税工作而继续加倍努力。
